Baudžiamoji byla Nr. 1-20-462/2018

Procesinis Nr. 1-30-1-00105-2014-8

(S)

KLAIPĖDOS  APYGARDOS  TEISMAS

N U O S P R E N D I S

LIETUVOS RESPUBLIKOS VARDU

2018 m. birželio 15 d.

Klaipėda

Klaipėdos apygardos teismo Baudžiamųjų bylų skyriaus teisėjas Remigijus Preikšaitis,

sekretoriaujant Aušrai Čybienei,

dalyvaujant prokurorui Arvydui Navickui,

gynėjui advokatui Linui Žalnieriūnui,

viešame teisiamajame posėdyje išnagrinėjo baudžiamąją bylą, kurioje T. V., asmens kodas (duomenys neskelbtini) (iki 2015-02-17 pavardė buvo I.), gim. (duomenys neskelbtini) Lietuvoje, pilietybė Lietuvos, deklaruota gyv. vieta (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, nedirbantis, vedęs, teistas 2015-10-27 Klaipėdos m. apylinkės teismo pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 182 straipsnio 2 dalį, 214 straipsnio 1 dalį, 215 straipsnio 1 dalį, 300 straipsnio 1 dalį laisvės atėmimu 5 metams, bausmę atlieka Pravieniškių pataisos namų-atvirosios kolonijos 2-ajame sektoriuje, kaltinamas pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 216 straipsnio 1 dalį.

Teismas, išnagrinėjęs bylą,

n u s t a t ė:

T. V. siekdamas įteisinti savo paties turtą – pinigines lėšas – 1 022 739,48 Eur ir 35 543,34 USD, žinodamas, kad šis turtas gautas nusikalstamu būdu, tai yra 2015 m. spalio 27 d. Klaipėdos miesto apylinkės teismo nuosprendžiu būdamas nuteistas už 2 025 497,13 Eur įgijimą apgaule, laikotarpiu nuo 2009-08-20 iki 2013-09-05, ikiteisminio tyrimo nenustatytoje vietoje atliko su tuo turtu susijusias finansines operacijas ir sudarė sandorius, būtent: 1 022 739,48 Eur iš kompanijos (duomenys neskelbtini) banko sąskaitos (duomenys neskelbtini), esančios AB „Danske bankas“, pasinaudojęs 17 asmenų (V. S., V. C., V. S., S. D., Y. N., S. N., N. Y., K. Z., I. K., G. G., A. Z., A. R., M. V., K. A., M. N., V. L., N. K.) banko sąskaitomis, esančiomis AB „Danske bankas“, pervedė pinigus į minėtų asmenų vardu atidarytas sąskaitas, po to, pasinaudojęs šių asmenų banko sąskaitomis, pervedė ne mažiau kaip 1 022 739,48 Eur ir 35 543,34 USD į kompanijos (duomenys neskelbtini), registruotos JAV Delavero valstijoje, banko, esančio Kipre, sąskaitą (duomenys neskelbtini), kurios savininkas ir valdytojas buvo pats T. V., bei disponuodamas joje neteisėtai gautomis piniginėmis lėšomis, žinodamas, kad šis turtas gautas nusikalstamu būdu, atliko su tuo turtu susijusias finansines operacijas: 2009-08-20 tarptautiniu mokėjimo pavedimu Nr. CA4394042 iš kompanijos (duomenys neskelbtini)  banko, esančio Kipre, sąskaitos (duomenys neskelbtini) pervedė 200 000 Eur į UAB „(duomenys neskelbtini)“, įregistruotos Klaipėdoje, (duomenys neskelbtini), banko sąskaitą  (duomenys neskelbtini), esančią SEB banke, nurodant mokėjimo paskirtį „Sutartis Nr. L3785-1“.

T. V., tęsdamas nusikalstamą veiką, ikiteisminio tyrimo metu nenustatytu laiku, bet ne anksčiau kaip 2009-11-05, nenustatytomis aplinkybėmis, įnešęs grynaisiais pinigais į kompanijos (duomenys neskelbtini), įregistruotos 2009-11-05 adresu (duomenys neskelbtini), kurios savininku ir valdytoju buvo pats T. V., kasą ne mažiau kaip 260 658 Eur, bei disponuodamas joje neteisėtai gautomis piniginėmis lėšomis, atliko su tuo turtu finansines operacijas: 2010-04-12 į UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasą įnešė 260 658 Eur (900 000 Lt) pagal 2010-04-05 sudarytą sandorį – paskolos sutartį Nr. L05042010-1, pasirašytą kompanijos  (duomenys neskelbtini), įregistruotos 2009-11-05 adresu (duomenys neskelbtini), atstovaujamos įgalioto asmens J. R. A. (J. R. A.) (Paskolos davėjas) ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, įregistruotos (duomenys neskelbtini), atstovaujamos direktoriaus A. K. (Paskolos gavėjas), pinigai UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasoje buvo užpajamuoti 2010-04-12 kasos pajamų orderiu, serija A Nr. 1.

T. V., tęsdamas nusikalstamą veiką, laikotarpiu nuo 2009-11-29 iki 2012-08-21 6 mokėjimo pavedimais iš kompanijos (duomenys neskelbtini), įregistruotos JAV Delavero valstijoje, banko, esančio Kipre, sąskaitos (duomenys neskelbtini) pervedė        551 901,84 Eur, iš jų: 2009-11-29 – 5 000 Eur, 2010-04-13- 15 000 Eur, 2010-09-17 – 20 000 Eur, 2011-09-12 – 18 000 Eur, 2012-03-15 – 490 000 Eur, 2012-08-21 – 3 900 Eur, į kompanijos (duomenys neskelbtini) banko Valartis Bank, esančio Lichtenšteino Kunigaikštystėje, sąskaitą  (duomenys neskelbtini), kurios savininku ir valdytoju buvo pats T. V.. Disponuodamas sąskaitoje neteisėtai gautomis piniginėmis lėšomis, pagal sudarytus sandorius – keturias kompanijos (duomenys neskelbtini), įregistruotos 2009-11-05 adresu (duomenys neskelbtini), atstovaujamos įgalioto asmens J. R. A. (Paskolos davėjas), sudarytas paskolos sutartis su UAB „(duomenys neskelbtini)“, įregistruotos (duomenys neskelbtini), atstovaujama direktoriaus A. K. (Paskolos gavėjas), tai yra: 2011-09-20 paskolos sutartį Nr. L20092011-1 dėl 27 000 Eur, 2012-03-20 paskolos sutartį Nr. L20092011-1 dėl 40 000 Eur, 2012-06-11 paskolos sutartį Nr. L20092011-1 dėl 78 000 Eur ir 2012-08-12 paskolos sutartį Nr. L20092011-1 dėl 30 000 Eur laikotarpiu nuo 2011-09-30 iki 2013-09-05 atliko su pinigais finansines operacijas – 14 tarptautinių mokėjimo pavedimų pervedė 444 000 Eur į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą (duomenys neskelbtini), esančią UAB Medicinos banke, mokėjimo paskirtį nurodant: „(duomenys neskelbtini)“, iš jų: 2011-09-30 pervedė 27 000 Eur, 2012-03-26 pervedė 40 000 Eur, 2012-06-21 pervedė 78 000 Eur, 2012-08-23 pervedė 15 000 Eur, 2012-08-28 pervedė 15 000 Eur, 2012-12-04 pervedė 15 000 Eur, 2013-02-07 pervedė 20 000 Eur, 2013-02-25 pervedė 20 000 Eur, 2013-03-12 pervedė 30 000 Eur, 2013-03-19 pervedė 35 000 Eur, 2013-04-17 pervedė 15 000 Eur, 2013-05-29 pervedė 14 000 Eur, 2013-07-30 pervedė 60 000 Eur,  2013-09-05 pervedė 60 000 Eur.

T. V., tęsdamas nusikalstamą veiką, disponuodamas (duomenys neskelbtini) banko Valartis Bank, esančio Lichtenšteino Kunigaikštystėje, sąskaitoje (duomenys neskelbtini) neteisėtai gautomis piniginėmis lėšomis, atliko su tuo turtu finansines operacijas – laikotarpiu nuo 2013-04-30 iki 2013-07-26 keturiais mokėjimo pavedimais dviem užsienio kompanijoms pervedė 35 543,34 USD ir 10 179,64 Eur, atsiskaitydamas už UAB „(duomenys neskelbtini)“, iš jų: 2013-04-30 pervedė 8 784,22 USD į kompanijos (duomenys neskelbtini) sąskaitą (duomenys neskelbtini), esančią Jungtinių Amerikos Valstijų WELLS Fargo Banke, San Franciskas, už Jaguar V12 XKE kupe, VIN: (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu, 2013-06-14 pervedė 6 625,26 USD į (duomenys neskelbtini) banko sąskaitą (duomenys neskelbtini), esančią Jungtinių Amerikos Valstijų banke Bank of America, N.A, Niujorkas, už transporto priemonę 75 Jaguar XJ6, VIN: (duomenys neskelbtini), UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu, 2013-06-25 pervedė 20 133,86 USD į (duomenys neskelbtini) banko sąskaitą (duomenys neskelbtini), esančią Jungtinių Amerikos Valstijų banke Bank of America, N.A, Niujorkas, UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu ir 2013-07-26 pervedė 10 179,64 Eur į (duomenys neskelbtini) banko sąskaitą (duomenys neskelbtini), esančią Jungtinių Amerikos Valstijų banke Bank of America, N.A, Niujorkas, UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu.

Teisiamojo posėdžio kaltinamasis T. V. kaltu prisipažino ir parodė, jog kaltinimą pripažįsta ir nuoširdžiai gailisi dėl padarytos veikos. Gailisi, kad pasielgė nerūpestingai rinkdamas priemones tam tikroms finansinėms operacijoms atlikti. Kritiškai vertina padarytas pasekmes.  2004 m. pabaigoje – 2005 metų pradžioje su partneriais V. P. ir V. F. nusprendė įsigyti 2 laivus. Buvo nuspręsta, kad kreditą tiems laivams įsigyti 30 proc. nuo 10 mln. Eur sandorio įneša jis su partneriais, o likusią sumą – 70 proc. – finansuoja bankas „Sampo“. Pagrindinis derybininkas su banku buvo V. P.. Tarp partnerių susitarė, kad jis duoda pinigus iš savo kompanijos su tokia sąlyga, kad tie pinigai bus grąžinami, kai tik laivas pradės uždirbti pajamas. Vėliau, kai paėmė tą paskolą ir jis įnešė tą savo dalį virš 1 mln. Eur, paaiškėjo, kad bankas, duodamas paskolą, buvo iškėlęs sąlygą, kad visos pajamos, kurios yra „(duomenys neskelbtini)“ grupės, „(duomenys neskelbtini)“ grupės, visos pajamos, visi finansiniai kaštai turi eiti per „Sampo“ banką ir turi būti išmokamos kreditoriams. O visiems, kas įnešė pirminį įnašą, tik po to, kai bus visiškai padengta paskola bankui. To jis nežinojo, V. P. jo apie tai nebuvo informavęs, kai derėjosi apie pirminį įnašą. Vienas reikalavimas iš banko 2005 m. prieš duodant paskolą buvo toks, kad visos lėšos būtų konsoliduotos, kad kreditorius, pirminio įnašo davėjas būtų ES šalyje registruotas. Dėl to ir buvo 2005 m. įsteigta įmonė „(duomenys neskelbtini)“. Jis su V. P. susitarė, kad jis bus tos įmonės valdytojas ir savininkas, bet vėliau jie pradėjo ginčytis per teismus. Anglijos teisme paaiškėjo, kad ne vien tik jis yra tos įmonės valdytojas ir savininkas, kad kažkaip ir V. P. prisidėjo. Sunku jam tas aplinkybes prisiminti. Viskas pas juos buvo gerai, laivai buvo įsigyti. Jo kompanija „(duomenys neskelbtini)“ buvo įnešusi savo įnašą virš 1 milijono eurų. V. P. kompanija irgi buvo įnešusi pinigus. Paaiškėjo, kad jis negali atgauti savo lėšų, nors laivai pradėjo nešti pelną ir sumokėjus bankui visus kasmėnesinius įsipareigojimus, išmokas, atėmus nusidėvėjimą, likdavo pelnas, kurį galėjo paskirstyti tarp partnerių, bet to nebuvo galima daryti, nes bankas pareikalavo, kad turi būti kaupiamas tas rezervas. Tai paaiškėjo 2007 m. pabaigoje. V. P., kaip pastarasis jam sakė, pasitaręs su „Sampo“ banko Klaipėdos skyriaus valdytoju M. Ž., sugalvojo kaip galima būtų tuos pinigus, tą kreditą grąžinti neparodant bankui, kad pinigai išimami iš to rezervo fondo ir grąžinami kreditoriams. V. P. pasiūlė jam tokią formą grąžinimo. Jam buvo perduota 17-os žmonių mokėjimo priemonės ir paaiškinta, kad per tas priemones galima būtų saugiai, formaliai nepažeidžiant banko taisyklių, banko normų, neprarandant kredito, nepažeidžiant kredito susitarimo atgauti tas savo įneštas lėšas, susigrąžinti kreditą. Buvo pasakyta, kad tai – su bankininko M. Ž. palaima, kad bankas, jo valdyba neformaliai kaip ir neprieštarauja, kad tokiu būdu būtų jam būtų grąžinama paskola. Jis patikėjo ir pasinaudojo ta galimybe. Paklausė, ar tikrai tie žmonės sutinka, V. P. jį patikino, kad tie žmonės seniai dirba, supranta, sutinka, kad tai nėra didelė problema. Dėl viso pikto buvo pasirašę tokį raštišką susitarimą. Jis neturi teisininko kvalifikacijos, tuo metu jie vienas kitu labai pasitikėjo, neįformino kiekvieno savo judesio, savo žingsnio tarpusavyje tarp partnerių popieriais, sutartimis. Pasirašė tokį nedidelį dokumentą, kuris apibrėžia tą jų „(duomenys neskelbtini)“ paskolos atgavimo, grąžinimo formą, kad ji bus grąžinama per tuos 17 mokėjimo priemonių. V. P. įtikino, kad su žmonėmis sutarta, kad jie neprieštarauja. Jam buvo patogu, nereikėjo niekur važiuoti į užsienį, viskas buvo šalia, mokėjimo priemonės buvo netoli, tarptautinių pavedimų išlaidos buvo nedidelės, nes visi mokėjimo likučiai buvo Lietuvoje. Negalvojo, nesigilino labai į visa tai.

2008–2009 m. įvyko tarptautinė finansinė krizė. Jų finansinė padėtis pablogėjo. Lietuvoje buvo įsteigta įmonė „(duomenys neskelbtini)“, jis buvo jos akcininkas ir direktorius. Su V. P. ir F. įsigijo laivą „(duomenys neskelbtini)“. Tuo metu buvo tokia banga, kai buvo pati brangiausia kaina, kaip buvo ir su nekilnojamuoju turtu, kai žmonės pirkdavo, o paskui tas turtas nuvertėjo tris kartus. Taip ir su tuo laivu buvo. Laivą „(duomenys neskelbtini)“ įsigijo už 4,5 mln. eurų, laidavo visu savo turtu už laivo įsigijimą, Lietuvos bankas finansavo. 2009 m. krizė, kainos labai stipriai krito, paaiškėjo, kad jie negali išmokėti, padengti išmokų už tą laivą „(duomenys neskelbtini)“. Pats laivas nuvertėjo tris kartus, nuo 4,5 mln. jo vertė rinkoje liko 1,5 mln., frachto kainos nukrito nuo 4 000 per dieną, kaip jie tikėjosi, iki 1 000–1 500 eurų. Už tą laivą visi trys buvo laidavę visu savo turtu. 2009 m. vasaros vidury iškilo problema, kad yra lėšų trūkumas, neturi iš ko mokėti, pradėjo ginčytis dėl nuosavybės. Jis pareiškė norą atsiskirti, nes tam tikros aplinkybės jam buvo nelabai priimtinos. Bankininkas M. Ž. buvo pasiūlęs perlaidavimo modelį, kad sudarant naują refinansavimo sutartį dėl laivo „(duomenys neskelbtini)“ jo partneriai turėtų pasirašyti, laiduoti be žmonų sutikimo, kad jie susitars su laivyba, kad toks susitarimas „praeis“, o jis žmonos neturėjo, todėl didžioji dalis naštos kristų ant jo. Dėl to susiginčijo, apsipyko, pasiūlė padalyti turtą. Pasakė, kad nori išeiti, nori pats administruoti, valdyti, nepasitiki jais, nes jie derina tokius jam nenaudingus refinansavimo variantus. Tai buvo vasaros pradžioje. Vasaros vidury, gal čia koks sutapimas, jam pranešė V. P., kad „Sampo“ banko Akredityviniam skyriui iškilo abejonių. V. P. išsigandęs jam paskambino, pasakė, kad reikia susitikti, kad „Sampo“ banke didžiulės problemos dėl tų operacijų dėl „(duomenys neskelbtini)“ paskolos grąžinimo. Nuo to ir prasidėjo. Jis vis tikėjosi, kad tai nesusipratimas, kad tai tik laikinai, kad įrodys, kad ten problemų nėra, nebus. Paskui paaiškėjo, kad V. P. su partneriais užėmė tokią poziciją, sugalvojo tokį paaiškinimą, kad jis pavogė tuos pinigus iš tos įmonės „(duomenys neskelbtini)“, kad tos operacijos buvo sukčiavimas, vagystė, kad neturi nieko bendro su ta įmone „(duomenys neskelbtini)“, kad yra tik firmos „(duomenys neskelbtini)“ buhalteris ir tik taip susijęs su visa „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“ grupės veikla, nors nuo 2003 m. jie bendrai valdė 6 laivus. Jis nesugebėjo įtikinti teismo, kad yra kitaip, nors iki šiol bylinėjasi dėl laivo „(duomenys neskelbtini)“ nuosavybės teisių. Teismas vis tęsiasi, kad neva jis 2009 m. už 1 dolerį pardavė savo akcijas. Paaiškėjo, kad ten parašai suklastoti, ekspertas pasisakė, kad jis nebuvo pasirašęs tokių dokumentų. Vyksta tokie procesai teismuose.

Dėl UAB „(duomenys neskelbtini)“ epizodo nori pasakyti, kad tuo metu jis negalvojo, kad pasisavino lėšas, kaip nurodyta kaltinamajame akte, kad lėšos gautos nusikalstamu būdu. Jis tikėjo savo nekaltumu iki tol, kol Aukščiausiasis Teismas pasisakė, kad kaltas. UAB „(duomenys neskelbtini)“ dirbo jo mama L. I., taip pat dirbo ir A. M.. Yra bankiniai pavedimai, todėl negalvojo, kad jis pasisavino lėšas, nes tai buvo paskola, kurią tokiu būdu atsiėmė. Bet mokėjimo priemonės, tos 17 įvairių asmenų kortelės, tai buvo netinkamas būdas. Dabar, kai jau tiek laiko atsėdėjo, buvo laiko ramiai pagalvoti. Supranta, kad pasielgė nerūpestingai ir neatidžiai. 2009 m. buvo beneficiaras įmonės „(duomenys neskelbtini)“. Tos lėšos, kurios grynaisiais buvo paimtos iš 17 asmenų kortelių, jos buvo įneštos į kompaniją. Tai buvo „(duomenys neskelbtini)“ paskolos grąžinimas „(duomenys neskelbtini)“. Jis įnešė tuos pinigus grynaisiais į „(duomenys neskelbtini)“ kasą. Vėliau iš „(duomenys neskelbtini)“ kompanijos kasos ir iš atsiskaitomosios sąskaitos, kuri buvo Kipre, investavo toliau Lietuvoje į projektus, nieko neslėpdamas. Ta proga buvo įsteigta kompanija „(duomenys neskelbtini)“, tai buvo partnerystė. Neslėpė, kad jis prisideda, kad yra tos įmonės beneficiaras, valdytojas. Tai matosi ir iš dokumentų, kurie yra byloje. Registrų centre nurodyta, kad jis buvo partneris tos kompanijos „(duomenys neskelbtini)“. Kompanija „(duomenys neskelbtini)“ paskolino nuo 2009 m. iki 2013 m. lėšas kompanijai „(duomenys neskelbtini)“, jis turėjo įgaliojimą veikti „(duomenys neskelbtini)“ vardu. Pinigus paėmė ne kaip fizinis asmuo, o kaip „(duomenys neskelbtini)“ atstovas. Paskui tie pinigai buvo įnešti į kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ kasą, paskolinti kompanijai „(duomenys neskelbtini)“, kuri skolino tas lėšas kitiems investiciniams projektams, kartu ir UAB „(duomenys neskelbtini)“. Tie investiciniai projektai – tai įsigyjamas ir vystomas nekilnojamasis turtas, žemė, pradėtos net statybos. Įnešė grynaisiais į kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą pinigus, o paskui, būdamas įgaliotas asmuo tos kompanijos „(duomenys neskelbtini)“, paskolino kompanijai „(duomenys neskelbtini)“ tuos pinigus – 260 658 eurų, kuriuos kompanija „(duomenys neskelbtini)“ paskolino kompanijai „(duomenys neskelbtini)“ investiciniams projektams. Taip pat nuo 2009-11-29 iki 2012-08-21 6 mokėjimo pavedimais iš kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ padarė pavedimus į kompaniją „(duomenys neskelbtini)“ iš viso 551 901,84 Eur. Tai buvo paskola kompanijai „(duomenys neskelbtini)“, suteikta iš kompanijos „(duomenys neskelbtini)“. Tuos pinigus „(duomenys neskelbtini)“ kompanija skolino kompanijai „(duomenys neskelbtini)“. Nuo 2013-04-30 iki 2013-07-26 trimis mokėjimo pavedimais pervedė 35 543,34 dolerius ir 10 179,64 eurus į kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitas už automobilius. Tai irgi buvo investicinis projektas. Tokia forma paskola buvo suteikiama kompanijai „(duomenys neskelbtini)“. Kompanija „(duomenys neskelbtini)“ turėjo įsigyti automobilius, restauruoti, gauti pelną, nes tie automobiliai buvo restauravimo objektai. Automobilis Jaguar buvo 1971 metų. Vėliau „(duomenys neskelbtini)“ turėjo grąžinti tą paskolą. Tokiu būdu buvo paskolintos, išmokėtos iš kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ ir kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ 1 022 739,48 eurai ir 35 543,34 doleriai. Paaiškino, kad kompanijose „(duomenys neskelbtini)“ ir „(duomenys neskelbtini)“ jis buvo partneris, beneficiaras, o ne akcininkas, nes tose firmose pagal teisinę padėtį akcininkų nebuvo. Jis buvo beneficiaras – valdytojas ir naudos gavėjas. Iš Registrų centro duomenų matyti, kad jis neslėpė savo ryšių su šiomis įmonėmis. R. A. buvo kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ įgaliotas asmuo Kipre. Su ja susirašinėjo elektroniniais laiškais. Visi veiksmai: steigimo, registravimo, ataskaitų teikimo, viskas buvo distanciniu būdu, elektroninėmis priemonėmis. Jo valia buvo padarytas pinigų paskolinimas UAB „(duomenys neskelbtini)“, jis nusprendė paskolinti pinigus, nes jis buvo šios kompanijos valdytojas. R. A. nepažinojo UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K.. A. K. pažįsta nuo mokyklos, pasitikėjo juo. Ši bendrovė buvo įkurta investiciniams projektams. Žinojo, kas bus daroma su jo paskolintais pinigais. Bendrovė ruošėsi vystyti nekilnojo turto projektus. Yra gavęs iš A. K. pinigų. Sutinka su byloje nurodytomis sumomis. Galbūt gavo apie 200 000 Lt. Pinigai buvo grąžinami jam kaip „(duomenys neskelbtini)“ įgaliotam asmeniui. Tie įgaliojimai buvo gaunami iš Kipro. Paprašai, užklausą parašai, kad išrašytų generalinį įgaliojimą, tai įgaliojimas išrašomas metams ar pusmečiui. Būdavo tokie tarpai, kad jis ne visada turėjo tą įgaliojimą, nors ir buvo beneficiaras, bet ne visada gali būti kompanijos įgaliotinis.

Su A. M. yra geri pažįstami, draugai. Kartu negyveno, bendro ūkio nevedė. Atvažiuodavo pas ją pažaisti su jos vaiku. Atvažiuodavo pas ją pabendrauti, pakalbėti, atitrūkti nuo tos savo įtampos. A. M. bute laikė dokumentus. Laikė ne visus dokumentus, tik tuos, kuriuos surado kratos metu. Buvo skolingas A. M.. Kažkada, gal 2006 m. ar 2007 m., buvo pasiskolinęs iš jos kažkiek pinigų, tiksliai neatsimena, galbūt apie 10 000 eurų. Pasiskolino iš A. M. kaip kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ įgaliotas asmuo. Jis veikė ne kaip fizinis asmuo, o kaip kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ įgaliotas asmuo. B. buvo skolingi jam. Skolino galvodamas, kad tos lėšos yra, kaip susitarė su P., kad lėšos, kurios yra tose mokėjimo priemonėse, tose 17 jūreivių kortelėse, tai lėšos jau yra „(duomenys neskelbtini)“ nuosavybė. Todėl galvojo, kad skolina „(duomenys neskelbtini)“ lėšas, turėdamas įgaliojimą veikti tos kompanijos vardu. B. paskolino manydamas, kad dokumentai, kuriuos turėjo, suteikia teisę taip manyti, kad „(duomenys neskelbtini)“ pinigus skolina, jie dabar yra akumuliuoti tų jūreivių sąskaitose. Patvirtina faktą, kad nurodė B., kad tuos paskolintus pinigus jie grąžintų A. M.. Tada buvo litais, suma gal apie 9 000 eurais, tiksliai negali pasakyti dabar.

Nežino, kaip tiksliai paaiškinti, kodėl bendrovė „(duomenys neskelbtini)“ buvo perleidžiama iš rankų į rankas. 2010 m. prasidėjo tyrimai, konfliktai su partneriais, neaiškumai, įtampa, depresijos. Jam nebuvo jėgų tuo metu apskritai dirbti, kažką vystyti, buvo depresija, buvo toks pusiau neveiksnus tam tikrą laiką. Įmonės negali mesti ir išeiti, yra tam tikra atsakomybė. Jei esi savininkas, valdai tą įmonę, turi ja rūpintis. Tuo metu suprato, kad jam per didelė apkrova, kad nėra pajėgus rūpintis įmone, nebeišeina. Ieškojo, kas gali padėti, kas gali užsiimti, rūpintis įmone. Iš pradžių vienas kaip ir apsiėmė, o paskui pasakė, kad nedarys, nes daug skolų, daug visokių problemų, ataskaitų. Niekas neapsiėmė. Kitas irgi iš pradžių ėmėsi, paskui metė, taip galų gale ir buvo.

Be teisiamojo T. V. prisipažinimo kaltu padarius nusikalstamą veiką jo kaltė įrodyta teisiamojo posėdžio metu ištirtų įrodymų visetu.

Liudytoja L. I. parodė, jog su T. pažįstami nuo 2013 m. rugpjūčio. Susituokė 2014 m. spalio 25 d. Susituokę gyveno kartu pas ją namuose, adresu (duomenys neskelbtini). Ji nežino, kokių įmonių savininku buvo T.. Jokių T. valdomų įmonių dokumentų netvarkė. Įmonės (duomenys neskelbtini) dokumentus matė, kai važiavo į Londoną ir T. vežėsi didžiulę krūvą dokumentų, kilogramais buvo. Ji padėjo dokumentus surinkti, bet dokumentų neskaitė. Net neatsimena, kokia kalba buvo parašyta. Apie „(duomenys neskelbtini)“ kompaniją yra girdėjusi, bet dokumentų nėra mačiusi. A. M. buvo T. sugyventinė, su kuria jis gyveno daug metų iki jų vedybų. J. G. yra A. M. brolis. A. K. yra mačiusi keletą kartų, nes jis yra T. draugas.

Liudytojas A. K. parodė, kad jis vadovauja UAB „(duomenys neskelbtini)“. Ši firma registruota Vilniuje. T. pažįsta gal nuo 17-os metų. Kažkada buvo susitikęs su T. I. ir sakė, kad nori pradėti kažką daryti, užsiimti statybomis ar dar kažkuo, kad ieško pinigų. T. sakė, kad galės padėti surasti pinigų. Po kurio laiko T. pasakė, kad yra tokia įmonė, kuri gali pasiūlyti paskolą. Taip ir buvo suteikta ta paskola, pasirašyti dokumentai su (duomenys neskelbtini). Neatsimena, kada tai buvo tiksliai, dokumentuose (duomenys neskelbtini) įmonės vardu kas pasirašinėjo, neatsimena. Galėjo būti, kad dokumentus pasirašinėjo J. R. A., bet realiai jis J. R. A. nematė. Jam dokumentus padavė T. I. ir jis juos pasirašė. Pasirašius vienas egzempliorius buvo perduotas T.i, mano, kad taip pasielgta, kad perduotų dokumentus minėtai firmai. Kai jis pasirašinėjo dokumentus, dokumentuose jau buvo kitos šalies parašas. Tada nežinojo, kas tai įmonei vadovavo, kas jos savininkas. Dabar žino, kad ta įmonė yra panaikinta, kaip supranta, paskutinis savininkas buvo T. I.. Dėl paskolos dydžio tarėsi, derino klausimus tik su T. I.. Su juo bendraudavo Klaipėdoje. 2010-04-12 į UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasą įnešti 260 658 eurai (duomenys neskelbtini), tos lėšos buvo skirtos įmonės veiklai, tai buvo paskola. Tie pinigai buvo panaudoti padangų pirkimui, perpardavimui. Tai buvo labai seniai, tų dokumentų seniai nematė. Tai buvo paskola, paimta tam tikrų sklypų pirkimui, veiklos pradėjimui. Pirko sklypus (duomenys neskelbtini) kaime, Klaipėdos rajone, (duomenys neskelbtini), Klaipėdos mieste. Dabar ta gatvė vadinasi (duomenys neskelbtini), neatsimena numerio, atrodo, (duomenys neskelbtini), prie (duomenys neskelbtini). Kai pradėjo statybas, planavo gauti paskolą iš Medicinos banko. Paskolos negavo, buvo uždėtas areštas. Buvo pradėtos statybos objekte (duomenys neskelbtini). Buvo išlieti pamatai, bet pritrūko piniginių lėšų ir statybų neužbaigė. UAB „(duomenys neskelbtini)“ yra skolinga rangovams, statytojams už atliktus darbus. Dabar UAB „(duomenys neskelbtini)“ yra visiškai paralyžiuota, visas turtas areštuotas, sąskaitoje piniginių lėšų nėra, buhalterinės apskaitos niekas netvarko, nes tam nėra lėšų. Nuo 2011-09-30 iki 2013-09-05 į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą atlikta 14 pervedimų, tai buvo pervedamos paskolos sumos iš (duomenys neskelbtini). Tomis piniginėmis sumomis buvo pervedama paskola. Dalis tų pinigų buvo panaudota projekto sutvarkymui, kad pajudėtų statybos. Taip pat įmonė pirko padangas realizavimui. Tuos pinigus naudojo įmonės veiklai. Nuo 2013-04-30 iki 2013-07-26 tai nebuvo 4 mokėjimai, tai buvo automobilių pirkimai. Tuo momentu, kai šitie automobiliai buvo perkami, jis apie tai visiškai nieko nežinojo. Apie tai jis sužinojo, kad kažkokie automobiliai atvyksta, tik tada, kai automobiliai pradėjo atvykinėti į Klaipėdą. Jis asmeniškai neįsigijo automobilių UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu. Tai nebuvo UAB „(duomenys neskelbtini)“ pirkimas. Apie pinigų pervedimą JAV esančioms kompanijoms jis nieko nežinojo. UAB „(duomenys neskelbtini)“ buhalterinę apskaitą tvarkė T. mama L. I.. A. M. dirbo UAB „(duomenys neskelbtini)“. Jos darbas buvo nuvežti dokumentus, turėjo jo įgaliojimą, kad padėtų tvarkyti projektą ir kitus su statybomis susijusius dokumentus. J. G. jam žinomas asmuo, nes tai A. M. brolis. Dabar jau žino, kad T. I. yra teistas už pinigų pasisavinimą, anksčiau to nežinojo.

Liudytojas J. G. parodė, jog T. I., dabar V., pažįsta jau 10 metų, bendro verslo nelabai turėjo. A. M. yra jo sesuo. Sesuo pažįsta T.. Kad jie gyveno kartu, tokių žinių neturi. A. K. pažįsta, kelis kartus jį matė kartu su T.. SWED banke turėjo seifą. Jame laikė pinigus. Pinigus uždirbo dirbdamas Norvegijoje. Pinigai buvo skirti namo statybai. Kokia suma buvo, tiksliai neprisimena. Sesuo turėjo priėjimą prie seifo, ji žinojo, kad ten yra pinigai. Jis seserimi pasitiki. Negali pasakyti tiksliai, kiek kartų ėmė pinigus iš seifo, kiek kartų padėjo pinigus. Žino, kad banke viskas užfiksuota. Jis L. I. buvo paskolinęs 150 000, dabar neprisimena tiksliai – litų ar kita valiuta. Jis turėjo pinigų įvairia valiuta. Skolos neatidavė, todėl jis perėmė iš L. I. ir F. I. 3 žemės sklypus Klaipėdos mieste.

Liudytoja A. M. parodė, jog su T. susipažino dirbdami vienoje įmonėje. Formaliai dirbo atskirose įmonėse, bet faktiškai jos buvo dukterinės, buvo viename pastate. Ji dirbo sekretore. Su T. bendro ūkio nevedė. Kratos metu buvo pas ją namuose surasta daug dokumentų, kompiuteris, kurie priklausė T. V.. Jis tuos daiktus paprasčiausia paliko pas ją namuose. Be šių daiktų, ir kiti T. daiktai buvo jos namuose. Ji neatsimena, kaip dažnai ateidavo T. ir naudodavosi savo daiktais. Jos brolis turėjo banke seifą. Ji taip naudojosi seifu. Tą seifą brolis buvo išsinuomavęs „Swedbanke“, prie „Akropolio“. Ji asmeniškai jame nieko nelaikė, ten buvo jos brolio daiktai. Kad galėtų naudotis seifu, ji turėjo raštišką brolio sutikimą, įgaliojimą. T. anksčiau buvo iš jos pasiskolinęs pinigų. Skolą atidavė. A. B. jai pervedė tam tikrą sumą pinigų, apie 30 000 Lt. Į jos asmeninę sąskaitą A. B. pervedė pinigus. T. jos paprašė pervesti į jos sąskaitą. Visa tai yra byloje. T. jai buvo skolingas, ji suprato, kad A. vyras pasiskolino iš T. pinigų savo verslui. Kai atėjo laikas grąžinti, tada T. pasakė, kad bus patogiau, jei tuos pinigus perves jai, nes T. buvo skolingas jai. Jai žinoma bendrovė „(duomenys neskelbtini)“. Labai seniai kažkada turėjo jos akcijų, bet dabar nebeturi. Tuo metu, kai turėjo akcijas, bendrovę „(duomenys neskelbtini)“ valdė T., o paskui jo brolis. Akcijas buvo pirkusi iš T. brolio F. I.. Pardavė asmeniui, kurio pavardės dabar neprisimena. „(duomenys neskelbtini)“ – tas pavadinimas jai girdėtas visose tose bylose, bet nepamena, kuo užsiėmė firma. Žino, kad T. turėjo bendrą verslą su K. ir F. su laivais ir įgula. Kiek žino, jie turėjo pakankamai stambų verslą. Negali pasakyti, kam priklauso firma „(duomenys neskelbtini)“. „(duomenys neskelbtini)“ tik iš bylų yra girdėjusi, joje nėra dirbusi. Nežino, kas tos firmos direktorius ar akcininkas. Firma „(duomenys neskelbtini)“ – jai žinoma bendrovė. Jos akcininkas A. K. buvo, nežino ar ir dabar jis yra akcininkas. Ji pažinojo A. K.. T. A. K. irgi pažinojo. Ji dirbo firmoje „(duomenys neskelbtini)“ prieš kelerius metus, bet metų negali nurodyti. Formaliai savo pareigų nepamena, bet ji buvo atsakinga už projektą (duomenys neskelbtini) Važiavo į Vilnių susitikti su architektais, su tokia architekte I.. Darė to projekto viziją, turėjo būti statomas namas. Buvo už tai atsakinga. Atrodo turėjo 0,25 etato, tiksliai nepamena, kiek. Atlyginimas jai buvo mokamas oficialiai, į sąskaitą. Firmos „(duomenys neskelbtini)“ akcijų pati nepirko, tai bendrovei nevadovavo. Ji pati sandoriuose nedalyvavo, kai ta bendrovė įsigijo kažkokį turtą, bet žinojo, kur projektas vyko, tai buvo žemės sklypas, priklausantis firmai „(duomenys neskelbtini)“. Dabar tas projektas užšaldytas.

Remiantis 2014-05-09 Kratos protokolu nustatyta, kad iš T. I. paimti antspaudai ir 1 USB laikmena (t. 1, b. l. 146–149).

Remiantis 2014-05-15 Apžiūros protokolu nustatyta, kad apžiūrėti 2014-05-09 kratos metu iš T. I. paimti antspaudai: apvalus antspaudas su užrašu „Lietuvos Respublika Klaipėda UAB „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt.; apvalus antspaudas su užrašu „Lietuvos Respublika Klaipėda UAB „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt.; apvalus antspaudas su užrašu „Lietuvos Respublika Republic of Lithuania UAB „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt.; apvalus antspaudas su užrašu Lietuvos Respublika Klaipėda UAB „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt.; apvalus antspaudas su užrašu „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt.; apvalus antspaudas su užrašu „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt.; apvalus antspaudas su užrašu „The United States of America Limited Liability Company „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt.; apvalus antspaudas su užrašu „Limited Liability Company U.S.A „(duomenys neskelbtini)“ – 1 vnt., kurie paėmus jų atspaudų pavyzdžius, laikomi prie ikiteisminio tyrimo Nr. 30-1-00105-14 (t. 1, b. l. 177–192, t. 2, b. l. 1–25).

Remiantis 2014-05-09 Kratos protokolu nustatyta, kad iš A. M. paimti įvairūs dokumentai, rankraštiniai įrašai, standusis diskas (t. 1, b. l 154–160).

Remiantis 2014-09-11 Apžiūros protokolu nustatyta, kad buvo apžiūrėti 2014-05-09 kratos metu iš A. M. paimti dokumentai, rankraštiniai įrašai: 1) 2010-07-09 sutartis dėl individualaus seifo naudojimo Nr. 1533, sutarties šalys A. M. ir Latvijos Respublikoje registruotas bankas „Rietumu“, sutarties dalykas – A. M. suteikiama „Rietumu“ banko saugyklos individualaus seifo Nr. 189 naudojimo teisė, sutarties suma – 156 LVL; Individualių seifų naudojimo taisyklės (pagal pasirašytą sutartį); 2) 2010-07-09 įgaliojimas Nr. 1533/1, įgaliojimo turinys – M. A. suteikia individualaus seifo Nr. 189 naudojimo teisę J. G., gim. (duomenys neskelbtini); 3) 6 lapai AB „Sampo“ banko kliento (duomenys neskelbtini) sąskaitos (duomenys neskelbtini) (EUR) išrašas už laikotarpį nuo 2005-08-01 iki 2006-04-10; 4) balto popieriaus lapas su rankraštiniais įrašais: „a) (duomenys neskelbtini) UAB perdavimo dokumentai, b) UAB „(duomenys neskelbtini) akcijų pirkimas – pardavimas, c) Sutartis „(duomenys neskelbtini)“ – (duomenys neskelbtini)“– 1 lapas; 5) 2010-04-08 UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentų perdavimo–priėmimo aktas, pagal kurį F. I. perduoda, o D. S. priima UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentaciją: registracijos pažymėjimą, steigimo sutartį, steigiamąjį sprendimą, įstatus, bendrovės antspaudą, didžiąją knygą, elektroninę bendrovės duomenų bazę, prisijungimo prie bendrovės elektroninio pašto duomenis, susiūtus segtuvus, suantspauduotus, abiejų šalių pasirašytus UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus, pasirašytas naujo UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus D. S. – 2 lapai; 6) 2010-04-08 UAB „(duomenys neskelbtini)“ vienintelio akcininko sprendimas Nr. 2010/04/08 dėl UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus F. I. atleidimo ir naujojo direktoriaus D. S. paskyrimo – 1 lapas; 7) 2010-04-08 UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininkų sąrašas: D. S. – 1 lapas; 8) Priedas Nr. 1 prie akcijų pirkimo–pardavimo sutarties, pardavėjas D. S., pasirašytas pardavėjo D. S. – 3 lapai; 9) Akcijų pirkimo–pardavimo sutartis, pardavėjas D. S., pasirašytas pardavėjo D. S. – 3 lapai; 10) 2010-04-12 sąskaita apmokėti Nr. 1497803-1, pirkėjas UAB „(duomenys neskelbtini)“, bendra suma už duomenų (inform.) pakeitimų įregistravimą, dokumentų persiuntimą vykdytojui, akcininkų sąrašų priėmimą 40,78 Lt – 1 lapas; 11) 2010-04-15 UAB „(duomenys neskelbtini)“ vienintelio akcininko sprendimas pirkti žemės sklypą, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), už 400 000 Lt. Naudojimo pobūdis: mažaaukščių gyvenamųjų namų statybos, bendras žemės sklypo plotas: 0,1929 ha – 1 lapas; 12) 2010-05-15 akcijų pirkimo–pardavimo sutartis. Sutarties šalys: Pardavėjas A. K. ir I. K., pirkėjas A. M.. Sutarties objektas: 100 paprastųjų vardinių UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcijų – 1 lapas; 13) 2010-05-15 priedas Nr. 1 prie 2010-05-15 akcijų pirkimo–pardavimo sutarties dėl UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcijų pardavimo kainos, bendra suma 10 000 Lt – 1 lapas; 14) Balto popieriaus lapas su rankraštiniu įrašu: „d) kreditorinio reikalavimo sutartis pagal vekselį A. R. vekselis nuo T. I.“ – 1 lapas; 15) 2009-04-01 paprastasis vekselis, Nr. 1 100 000,- Lt, vekselio davėjas T. I. įsipareigoja sumokėti 100 000,- Lt A. R. – 1 lapas; 16) Kreditorinio reikalavimo perleidimo sutartis tarp naujojo kreditoriaus dėl 100 000,- Lt pagal vekselį Nr. 1 perleidimo. Sutartis pasirašyta A. R.. Apačioje rankraštinis įrašas: „pagal šią sutartį su manimi atsiskaityta“, parašas – 1 lapas; 17) 2010-07-02 raginimas T. I. dėl vekselio Nr. 1 100 000 Lt apmokėjimo. Apačioje rankraštinis įrašas „vekselį apmokėjimui gavau T. I.“ parašas – 1 lapas; 18) Baltas popieriaus lapas su A. R. paso Nr. (duomenys neskelbtini) kopija – 1 lapas; 19) 2007-06-10 paskolos sutarties Nr. 20070510, 2007 m. gegužės 10 d. pakeitimas Nr. 1. Paskolos sutarties šalys: paskolos gavėjas UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir paskolos davėjas (duomenys neskelbtini). Paskolos sutarties pakeitimo turinys: Paskolos gavėjas įsipareigoja grąžinti visą paskolą iki 2009-06-08 ir sumokėti Paskolos davėjui paskolos grąžinimo dienos duomenimis apskaičiuotas palūkanas – 1 lapas; 20) 2007-05-10 paskolos sutartis Nr. 20070510. Paskolos sutarties šalys: UAB „(duomenys neskelbtini)“ (paskolos gavėjas) ir (duomenys neskelbtini) (paskolos davėjas), suma 58 000 eurų – 4 lapai (t. 2, b. l. 114–162).

Remiantis 2014-05-09 Kratos protokolu nustatyta, kad kratos metu iš L. I. paimti UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentai, USB laikmenos, nešiojamasis kompiuteris (t. 1, b. l. 165–167).

Remiantis 2014-05-09 Apžiūros protokolu nustatyta, kad kratos metu iš L. I. paimti dokumentai: 2010-05-11 Sutartis dėl nekilnojamojo turto – vandentiekio siurblinės, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pirkimo–pardavimo, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ parduoda, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ perka už 500 000 Lt siurblinę; 2010-05-11 UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaita faktūra Nr. 100511-01 dėl pastato – vandentiekio siurblinės (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo už 500 000 Lt; 2010-05-11 UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderio kvitas, serija HAN, Nr. 100511-1, kuriuo 500 000 Lt priimta iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K.. Ūkinės operacijos turinys – 2010-05-11 HAN 100511-1 (t. 2, b. l. 36–42).

2011-01-06 Pirkimo–pardavimo sutartis dėl Nekilnojamojo turto registro išrašo Nr. (duomenys neskelbtini) žemės sklypo 5000/18000 dalių (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pirkimo–pardavimo, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ – pardavėjas – parduoda, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ – pirkėjas – perka už 24 000 Lt 5000/18000 dalis žemės sklypo.

2010-05-11 UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderio kvitas, serija HAN Nr. 111206-2, kuriuo 24 000 Lt priimta iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K.. Ūkinės operacijos turinys – už sklypo dalį – 5000/18000, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini) , Klaipėdos r., (duomenys neskelbtini) (t. 9, b. l 44–50).

2010-04-15 UAB „(duomenys neskelbtini)“ vienintelio akcininko sprendimas dėl žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pirkimo už 400 000 Lt.

2010-04-16 UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaita faktūra Nr. 100416-02 dėl žemės sklypo (duomenys neskelbtini), Klaipėda, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimo bendrovei „(duomenys neskelbtini)“ už 400 000 Lt.

2010-04-16 UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos pajamų orderio kvitas, serija HAN, Nr. 100416-1, kuriuo 400 000 Lt priimta iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K.. Ūkinės operacijos turinys – 2010-04-16 HAN 100416-3 (t. 9, b. l 51–53).

2010-04-05 Paskolos sutartis Nr. L05042010-1, kuria UAB „(duomenys neskelbtini)“, atstovaujama direktoriaus A. K. (Paskolos gavėjas), ir kompanija (duomenys neskelbtini) (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota 2009-11-05 adresu (duomenys neskelbtini)), atstovaujama įgalioto asmens J. R. A. (Paskolos davėjas), pasirašė Paskolos sutartį. 1.1 punktas: „Pagal čia nustatytas sąlygas, procedūras ir terminus Paskolos davėjas suteikia Paskolos gavėju 900 000 Lt paskolą“, 4.1 punktas nurodė, kad „Paskolos gavėjas įsipareigoja grąžinti Paskolą iki 2014 m. rugpjūčio 12 d.“;

2012-08-18 Paskolos sutartis Nr. 20092011-1, kuria UAB „(duomenys neskelbtini)“, atstovaujama direktoriaus A. K. (Paskolos gavėjas), ir kompanija (duomenys neskelbtini) (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota 2009-11-05 adresu (duomenys neskelbtini)), atstovaujama įgalioto asmens J. R. A. (Paskolos davėjas), pasirašė Paskolos sutarties priedą. 1.1 punktas: „Pagal čia nustatytas sąlygas, procedūras ir terminus Paskolos davėjas suteikia Paskolos gavėjui 30 000 Lt paskolą“ (t. 2, b. l. 104–113, t. 9, b. l. 188–192).

2010-04-12 UAB „(duomenys neskelbtini)“ Kasos pajamų orderis, serija A Nr. 1, pagal kurį į UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasą priimta 900 000 Lt iš (duomenys neskelbtini), (duomenys neskelbtini) įgalioto asmens J. R. A. (parašas). Gavo kasininkas A. K. (parašas) (t. 9, b. l. 194).

Remiantis 2014-07-30 ir 2014-08-01 Apžiūros protokolais nustatyta, kad buvo apžiūrėti kratos metu iš L. I. paimti UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentai, UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentai, UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentai (t. 2, b. l. 36–38, 41–43).

Remiantis 2014-08-28 ir 2014-09-09 Apžiūros protokolais nustatyta, kad buvo apžiūrėti kratos metu iš L. I. paimti UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentai (t. 2, b. l. 44–49).

2014-07-22 Lietuvos kriminalinės policijos biuro tarptautinių ryšių valdybos rašte Nr. EK/03404/012/LT/14 nurodyta, kad interpolo Jungtinės Karalystės nacionalinis biuras pateikė informaciją, kad kompanijos (duomenys neskelbtini), kompanijos numeris (duomenys neskelbtini), registracijos adresas (duomenys neskelbtini), įregistravimo data 2009-11-05, nutraukimo data 2014-03-18, apie veiklos pobūdį informacija nepateikta, veiklos nutraukimo momentu buvo tik vienas akcininkas – T. I., gim. (duomenys neskelbtini), gyv. (duomenys neskelbtini), Klaipėda, Lietuva (t. 2, b. l. 171).

Remiantis Juridinių asmenų registro išrašu „Juridinio asmens duomenys“ nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ valstybės įmonės Registrų centre įregistruota 2006-07-27, kodas (duomenys neskelbtini), adresas: Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini); nuo 2006-07-27 iki 2009-08-31 direktorius T. I.; nuo 2009-08-31 iki 2010-04-15 direktorius F. I.; nuo 2010-04-15 direktorius D. S. (t. 8, b. l. 98–100); direktoriaus T. I. 2008 m. kovo 28 d. ir 2008 m. liepos 1 d. įgaliojimai, kuriuose nurodyta, kad pilietė L. I. įgaliojama UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu pasirašinėti visas sutartis, aktus ir „4. Bet kaip kitaip atstovauti firmos interesus“ (t. 8, b. l. 98–100).

2015-01-12 Specialisto išvada Nr. 5-3/2 dėl UAB „(duomenys neskelbtini)" ūkinės finansinės veiklos nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ Juridinių asmenų registre įregistruota 2006-07-27, kodas (duomenys neskelbtini), adresas: Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini); vadovais įregistruoti direktoriai: T. I. nuo 2006-07-27 iki 2009-08-31, F. I. nuo 2009-08-31 iki 2010-04-15, D. S. nuo 2010-04-15 (išrašas yra ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14). 2006 m. liepos 25 d. akcininko T. I. sprendimu Nr. 1 bendrovės „(duomenys neskelbtini)“ direktoriumi paskirtas T. I.; 2009 m. rugpjūčio 26 d. akcininko F. I. sprendimu Nr. 2 bendrovės „(duomenys neskelbtini)“ direktoriumi paskirtas F. I.; 2010-04-08 akcininko D. S. vienintelio akcininko sprendimu Nr. 2010/04/08 nuo 2009-04-08 bendrovės direktoriumi paskirtas D. S..

Nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ dirbo: T. I. nuo 2006-08-03 iki 2010-05-10, F. I. nuo 2006-12-05 iki 2010-04-08, D. S. nuo 2010-04-08 ir iš darbo neatleistas (4 priedas). Direktoriaus T. I. 2008 m. kovo 28 d. ir 2008 m. liepos 1 d. įgaliojimai, kuriuose nurodyta, kad pilietė L. I. įgaliojama UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu pasirašinėti visas sutartis, aktus ir „4. Bet kaip kitaip atstovauti firmos interesus“.

Pagal UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos (duomenys neskelbtini) išrašus nustatyta, kad: kompanija (duomenys neskelbtini) ((duomenys neskelbtini)) tiriamuoju laikotarpiu 6 atvejais tarptautiniais mokėjimo pavedimais pagrindė iš viso 600 000 EUR pervedimą: 2006-12-05 mokėjimo pavedimu Nr. CA2781452 pervedė 100 000 Eur, pagrindas: Sutartis Nr. 280806L-1, iš banko sąskaitos (duomenys neskelbtini); 2006-12-12 mokėjimo pavedimu Nr. CA2792593 pervedė 100 000 Eur, pagrindas: Sutartis Nr., Sutartis Nr. 280806L-1, iš banko sąskaitos (duomenys neskelbtini); 2007-01-08 mokėjimo pavedimu Nr. CA2829779 pervedė 10 000 Eur, pagrindas: Sutartis Nr. 280806L-1, iš banko sąskaitos (duomenys neskelbtini); 2007-03-02 mokėjimo pavedimu Nr. CA2909186 pervedė 40 000 Eur, pagrindas: Sutartis Nr. 280806L-1, iš banko sąskaitos (duomenys neskelbtini); 2007-05-15 mokėjimo pavedimu Nr. CA3023618 pervedė 150 000 Eur, pagrindas: Sutartis Nr. 280806L-1, iš banko sąskaitos (duomenys neskelbtini); 2009-08-20 mokėjimo pavedimu Nr. CA4394042 iš Kipre esančios FBME bank LTD sąskaitos (duomenys neskelbtini) pervedė 200 000 Eur, pagrindas – Sutartis Nr. L3785-1. Iš viso 600 000 Eur.

2008 m. kovo 31 d. Preliminariojoje nekilnojamojo daikto pirkimo–pardavimo sutartyje, kurią tvirtino Klaipėdos miesto 7-ojo notarų biuro notarė Jurga Prižgintienė, nurodyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini)), atstovaujama direktoriaus D. V. ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, atstovaujama direktoriaus T. I., sudarė sutartį, kurioje nurodyta: Uždarajai akcinei bendrovei „(duomenys neskelbtini)“ nuosavybės teise priklauso žemės sklypas, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esantis Klaipėdos m. sav., (duomenys neskelbtini) <...> Uždaroji akcinė bendrovė „(duomenys neskelbtini)“ įsipareigoja parduoti, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ įsipareigoja nupirkti nekilnojamąjį daiktą iki 2008-05-31. Šalių susitarimu daiktas parduodamas už 1 770 000 Lt (vieną milijoną septynis šimtus septyniasdešimt tūkstančių litų) su PVM (1–15 priedas); 2010 m. balandžio 15 d. vienintelio akcininko D. S. sprendime nurodyta, kad jis nusprendė pirkti (turėtų būti parduoti) žemės sklypą, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), už 400 000 Lt (1–11 priedas); direktorius D. S. 2010 m. balandžio 16 d., sąskaita faktūra, serija Nr. 100416-02, pagrindė žemės sklypo, esančio adresu: Klaipėda, (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 400 000 Lt (1–12 priedas); 2010 m. balandžio 16 d. kasos pajamų orderio kvitu, serija HAN Nr. 100416-1 UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius D. S. (kvite pasirašė ir už vyr. buhalterį, ir už kasininką), pagrindė 400 000 Lt gavimą iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K., nurodant ūkinės operacijos turinį „2010.04.16 HAN100416-3“ (1–13 priedas); 2010 gegužės 11 d. vienintelio akcininko D. S. sprendime nurodyta: „nusprendžiu: 1. Parduoti bendrovei priklausančius pastatus: vandentiekio siurblinė, kadastrinis Nr. (duomenys neskelbtini) ir gamybinės dirbtuvės, kadastrinis Nr. (duomenys neskelbtini), esančius adresu: (duomenys neskelbtini), Klaipėda, už        500 000,00 Lt (Penkis šimtus tūkstančių litų)“ (1–5priedas); 2010 m. gegužės 11 d. sutartyje, kurią tvirtino Klaipėdos miesto 7-ojo notarų biuro notarė Jurga Prižgintienė, nurodyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (sutartyje vadinama Pardavėju), atstovaujama direktoriaus D. S. ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ (sutartyje vadinama Pirkėjas), atstovaujama vadovo A. K., sudarė sutartį dėl pastato-vandentiekio siurblinės, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), ir pastato-gamybinių dirbtuvių, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančių adresu: Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), pardavimo–pirkimo už 500 000 Lt (1–6 priedas); direktorius D. S. 2010 m. gegužės 11 d. sąskaita faktūra, serija Nr. 100511-01, pagrindė pastato-vandentiekio siurblinės ir pastato-gamybinių dirbtuvių pardavimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ už 500 000 Lt (1-7-1 priedas);

2010 m. gegužės 11 d. Kasos pajamų orderio kvitu, serija HAN Nr. 100511-1s UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius D. S. (kvite pasirašė ir už vyr. buhalterį, ir už kasininką) pagrindė 500 000 Lt gavimą iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K., nurodant ūkinės operacijos turinį „2010.05.11 HAN100511-1“ (1-7-2 priedas);

2011 m. sausio 6 d. Pirkimo – pardavimo sutartyje, kurią tvirtino Klaipėdos miesto 7-ojo notarų biuro notarė Jurga Prižgintienė, nurodyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (sutartyje vadinama Pardavėjas), atstovaujama direktoriaus D. S. ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ (sutartyje vadinama Pirkėjas), atstovaujama vadovo A. K., sudarė pirkimo – pardavimo sutartį dėl 5000/18000 dalių žemės sklypo, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), esančio Klaipėdos r. sav., (duomenys neskelbtini), už 24 000 Lt (1–9 priedas);

2011 m. sausio 6 d. kasos pajamų orderio kvitu, serija HAN Nr. 111206-2, UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius D. S. (kvite pasirašė ir už vyr. buhalterį, ir už kasininką) pagrindė 24 000 Lt gavimą iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K., nurodant ūkinės operacijos turinį „Už sklypo dalį 5000/18000 unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), Klaipėdos r., (duomenys neskelbtini)“ (1–10 priedas); pagal 2014-04-09 išrašą iš VĮ Registrų centro interneto svetainės nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu įregistruotas nekilnojamasis turtas: žemės sklypas su statiniais, adresu Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), REG, Nr. (duomenys neskelbtini), statiniai, adresu Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), reg. Nr. 50/145055, žemės sklypas, adresu Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), reg. Nr. 44/819808, žemės sklypas su statiniais, adresu Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), reg. Nr. 21/2591, žemės sklypas su statiniais, adresu Klaipėdos m. sav., Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), reg. Nr. 44-521157, žemės sklypas, adresu Klaipėdos r. sav., (duomenys neskelbtini), reg. Nr. (duomenys neskelbtini); iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos  (duomenys neskelbtini) nustatyta, kad tiriamuoju laikotarpiu: 1 atveju 2009-10-22 čekiu Nr. 3488051 pagrindė 3 000 Lt išmokėjimą grynaisiais piliečiui F. I. (išrašas yra ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14); 2 atvejais mokėjimo pavedimais pagrindė 46 000 EUR ir laikotarpiu nuo 2006-11-14 iki 2010-05-13 55 atvejais 62 016,19 Lt pervedimą į piliečio T. I. sąskaitą (duomenys neskelbtini) AB SEB banke; iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitų išrašų nustatyta, kad T. I. tiriamuoju laikotarpiu 1 atveju 2007-12-14 mokėjimo pavedimu pagrindė 30 000 EUR pervedimą iš savo sąskaitos (duomenys neskelbtini) AB SEB banke (mokėjimo paskirties nenurodė) į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą (duomenys neskelbtini) ir 1 atveju 2008-05-02 įnešė 255,77 EUR į UAB „(duomenys neskelbtini)“ mokėjimo kortelės sąskaitą  (duomenys neskelbtini); F. I. tiriamuoju laikotarpiu 1 atveju 2009-11-10 pagrindė 800 Lt įmokėjimą grynaisiais į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą  (duomenys neskelbtini) AB SEB banke;iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos (duomenys neskelbtini) išrašo nustatyta, kad tiriamuoju laikotarpiu 1 atveju 2009-10-22 čekiu Nr. 3488051 pagrindė 3 000 Lt išmokėjimą grynaisiais piliečiui F. I. (t. 9, b. l 14–25).

2014-05-15 SEB banko Operacijų departamento 2014-05-15 raštu Nr. 07.04.08-11589 pateikė UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos (duomenys neskelbtini) išrašus, iš kurių nustatyta, kad kompanija (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) 2009-08-20 tarptautiniu nurodymu CA4394042 iš banko sąskaitos (duomenys neskelbtini) Fbme Bank Ltd. į UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą (duomenys neskelbtini) pervedė 200 000 Eur. Agrement (Sutartis) Nr. L3785-1 (t. 6, b. l. 57, 88–89).

Šis dokumentas įrodo, kad T. V. 2009-08-20 mokėjimo pavedimu Nr. CA4394042 iš Kipre esančios banko Fbme bank Ltd sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) pervedė 200 000 Eur į UAB „(duomenys neskelbtini) sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini), pagrindas – Sutartis Nr. L3785-1.

Remiantis Juridinių asmenų registro išrašu „Juridinio asmens duomenys“ nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ valstybės įmonės Registrų centre įregistruota 2010 m. balandžio 8 d., adresu (duomenys neskelbtini). Bendrovės kodas (duomenys neskelbtini); nuo 2010-04-08 direktorius yra A. K., gim. (duomenys neskelbtini) (t. 1, b. l 124–125).

2015-02-17 specialisto išvadoje Nr. 5-3/16 dėl UAB „(duomenys neskelbtini)“ ūkinės finansinės veiklos nurodyta:

UAB „(duomenys neskelbtini)“ – valstybės įmonės Registrų centre įregistruota 2010 m. balandžio 8 d., adresu (duomenys neskelbtini). Bendrovės kodas (duomenys neskelbtini); laikotarpiu nuo 2010-04-08 iki 2014-03-31 direktoriumi buvo A. K., paskirtas 2010-04-02 steigiamojo akcininkų susirinkimo sprendimu. Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktas UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM deklaracijas nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ deklaravo faktiškai vykdoma veiklą: gyvenamųjų ir negyvenamųjų namų statyba (ERVK kodas 412000).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktas UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbo sutartis nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ laikotarpiu nuo 2010-04-08 iki 2014-03-31:

1) direktoriumi buvo A. K., dirbęs pagal 2010-04-07 darbo sutartį Nr. 01 (2 priedas).

2) buhalterinę apskaitą tvarkė laikotarpiais:

nuo 2010-04-08 iki 2010-05-12 – direktorius A. K., dirbęs pagal 2010-04-07 darbo sutartį Nr. 01 (2 priedas),

nuo 2010-05-13 iki 2013-02-28 – vyr. buhalterė L. I., dirbusi pagal 2010-05-13 darbo sutartį Nr. 02 (3 priedas),

nuo 2013-03-01 iki 2013-03-12 – direktorius A. K., dirbęs pagal 2010-04-07 darbo sutartį Nr. 01 (2 priedas),

nuo 2013-03-13 iki 2014-03-31 – vyr. buhalterė L. I., dirbusi pagal 2013-03-13 darbo sutartį Nr. 4 (4 priedas).

Pagal ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14 esantį išrašą iš kompiuterinės duomenų bazės „SODRA – Draudėjas ir jo darbuotojai“ matyti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius A. K. buvo draustas nuo 2010-04-08 iki 2014-03-31, vyr. buhalterė L. I. buvo drausta nuo 2010-05-14 iki 2013-02-28 ir vyr. buhalterė L. I. buvo drausta nuo 2013-03-14 iki 2014-03-31.

Pagal segtuve „Atlyginimai“ esančius įsakymus nustatyta, kad 2010-04-08 UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K. vardu pasirašytame įsakyme „Dėl kasos darbo organizavimo“ nurodyta, kad „kasininko pareigos pavedamos A. K.“.

Pagal kasos dokumentus nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentuose už kasininką pasirašyta direktoriaus A. K. vardu (6 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ dokumentus: sutartis, PVM sąskaitas faktūras, atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) LTL, EUR banke UAB Medicinos bankas išrašus, kasos dokumentus ir ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14 esančius dokumentus nustatyta, kad:

1) laikotarpiu nuo 2010-04-08 iki 2014-03-31 kompanijos: (duomenys neskelbtini) ((duomenys neskelbtini)), (duomenys neskelbtini), Latvijos įmonė SIA „(duomenys neskelbtini)“ veiklos sutartimis, sąskaitomis faktūromis bei paskolų sutartimis nepagrindė ūkinių finansinių santykių su UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir mokėjimo nurodymais į UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) atsiskaitomąją sąskaitą  (duomenys neskelbtini) LTL, EUR banke UAB Medicinos bankas nepagrindė pinigų pervedimo bei kasos pajamų orderių kvitais nepagrindė pinigų įnešimo į UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasą;

2) pagal ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14 esančius kompanijos (duomenys neskelbtini) laikotarpiui nuo 2007-11-01 iki 2009-09-01 atsiskaitomosios sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini), esančios International bank Init (FBME BANK LTS), Nikosija, Kipras, išrašus matyti, kad kompanija (duomenys neskelbtini) mokėjimo nurodymais nepagrindė lėšų pervedimo į UAB „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitomąją sąskaitą Nr. (duomenys neskelbtini) (Dokumentas yra ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14);

3) pagal pateiktas UAB „(duomenys neskelbtini)“ sutartis laikotarpiui nuo 2010-04-08 iki 2012-12-31 nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“, atstovaujama direktoriaus A. K. (Paskolos gavėjas), ir kompanija (duomenys neskelbtini) (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), įregistruota 2009-11-05 adresu (duomenys neskelbtini)), atstovaujama įgalioto asmens J. R. A. (Paskolos davėjas), 5 atvejais pasirašė Paskolos sutartis, kurių 1.1 punktas nurodė, kad „Pagal nustatytas sąlygas, procedūras ir terminus Paskolos davėjas suteikia Paskolos gavėjui paskolas“, o 4.1 punktas nurodė, kad „Paskolos gavėjas įsipareigoja grąžinti paskolą iki 2014 m. rugpjūčio 12 d.“, iš jų: 2010-04-05 Nr. L05042010-1 – 900 000 Lt, 2011-09-20 Nr. L20092011-1 – 27 000 EUR, 2012-03-20 Nr. L20092011-1 – 40 000 EUR, 2012-06-11 Nr. L20092011-1 – 78 000 EUR ir 2012-08-12 Nr. L20092011-1 – 30 000 EUR (5 priedas).

4) pagal ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14 esantį Lietuvos kriminalinės policijos biuro tarptautinių ryšių valdybos EUROPOL Sirene nacionalinio skyriaus viršininko, atliekančio TRV viršininko funkcijas, A. Š. 2014-07-22 raštą Nr. EK/03404/012/LT/14 matyti, kad Interpolo Jungtinės Karalystės nacionalinis biuras pateikė informaciją iš šios šalies kompanijų registro, kurioje nurodė, kad „Kompanija (duomenys neskelbtini), kompanijos numeris (duomenys neskelbtini), registracijos adresas (duomenys neskelbtini), įregistravimo data 2009-11-05, nutraukimo data 2014-03-18, apie veiklos pobūdį informacija nepateikta, kompanijos veiklos nutraukimo momentu buvo tik vienas akcininkas – T. I., (duomenys neskelbtini), Klaipėda, Lietuva“ (Dokumentas yra ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos dokumentus ir atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) banke UAB Medicinos banko išrašus nustatyta, kad kompanija (duomenys neskelbtini) laikotarpiu nuo 2010-04-12 iki 2013-09-05 15 atvejų pagrindė iš viso 2 433 043,20 Lt (900 000 + 1 533 043,20) sumokėjimą UAB „(duomenys neskelbtini)“, iš jų:

- 2010-04-12 kasos pajamų orderiu, serija A Nr. 1, – 900 000 Lt įnešimą į kasą (6 priedas); laikotarpiu nuo 2011-09-30 iki 2013-09-05 14 atvejų tarptautiniais mokėjimo pavedimais iš viso 444 000 EUR (1 533 043,20 Lt) pervedimą iš sąskaitos (duomenys neskelbtini) į banke UAB Medicinos banke atsiskaitomąją sąskaitą (duomenys neskelbtini) EUR, iš jų: 2011-09-30 – 27 000 Eur – trumpalaikė paskola; 2012-03-26 – 40 000 Eur – trumpalaikė paskola Nr. 1; 2012-06-21 78 000 Eur – trumpalaikė paskola Nr. 1; 2012-08-23 15 000 Eur – trumpalaikė paskola Nr. 3; 2012-08-28 15 000 Eur – trumpalaikė paskola Nr. 3; 2012-12-04 – 15 000 Eur – trumpalaikė paskola Nr. 4; 2013-02-07 – 20 000 Eur – trumpalaikė paskola Nr. 4; 2013-02-25 – 20 000 Eur – trumpalaikė paskola Nr.4; 2013-03-12 – 30 000 Eur – trumpalaikė paskola 04-03-2013; 2013-03-19 – 35 000 Eur – trumpalaikė paskola 04-03-2013; 2013-04-7 – 15 000 Eur – trumpalaikė paskola 04-03-2013; 2013-05-29 – 14 000 Eur – trumpalaikė paskola; 2013-07-30 – 60 000 Eur – trumpalaikė paskola; 2013-09-05 – 60 000 Eur – trumpalaikė paskola 04-03-2013; Iš viso 444 000 Eur arba 1 533 043,20 Lt. 2013-07-26 10 045 Eur į (duomenys neskelbtini) (Niujorkas) UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu) (Dokumentas yra ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14).

- UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansines operacijas užregistravo apskaitos registruose: kasos knyga – 900 000 Lt, „Didžiosios knygos sąskaita bankas“ – 1 533 043,20 Lt ir „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė kitos finansinės skolos“ – 2 433 043,20 Lt (900000 + 1 533 043,20) įsiskolinimą kompanijai (duomenys neskelbtini) (6, 7 priedai).

- 2013-07-26 10 045 Eur į (duomenys neskelbtini) ( Niujorkas) UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu).

- laikotarpiu nuo 2010-05-13 iki 2011-08-25 pilietis A. K. (Paskolos davėjas) 2 atvejais su UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) (Paskolos gavėju) sudarė Paskolų sutartis, iš jų: 2011-01-06 Nr. 2011/01/06, kurios 1.2 punktas nurodė, kad „Paskolos suma yra 24 000 Lt“, ir 1.2 punktas nurodė, kad „Paskolos gavėjas įsipareigoja grąžinti paskolos sumą iki 2013-12-31“ (8 priedas); 2011-08-25 be Nr., kurios 1.2 punktas nurodė, kad „Paskolos suma yra 65 000 Lt“, ir 1.2 punktas nurodė, kad „Paskolos gavėjas įsipareigoja grąžinti paskolos sumą iki 2012-11-01“ (sutartis nepasirašyta Paskolos davėjo ir Paskolos gavėjo) (8.2 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ banke UAB Medicinos banko atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) išrašus ir kasos dokumentus nustatyta, kad laikotarpiu nuo 2010-05-13 iki 2011-08-25 pilietis A. K. 4 atvejais pagrindė iš viso 90 000 Lt (25 000+65 000) įmokas UAB „(duomenys neskelbtini)“, iš jų: 2010-05-13 kasos pajamų orderiu, serija BP Nr. 1, – 1 000 Lt ir 2011-01-06 kasos pajamų orderių, serija BP Nr. 2, – 24000 Lt, iš viso 2 atvejais pagrindė 25 000 Lt įnešimą į kasą (9 priedas), 2011-08-25 2 atvejais mokėjimo nurodymais pagrindė iš viso 65 000 Lt mokėjimą į atsiskaitomąją sąskaitą (duomenys neskelbtini) banke UAB Medicinos banke.

Ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti nepateikta UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K. 2010-05-03 paskolos sutartis dėl 1 000 Lt paskolos atlyginimams suteikimo, todėl ūkinės finansinės veiklos tyrimo metu negalima įvertinti, ar UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) sudarė paskolos sutartį su piliečiu A. K. dėl 1 000 Lt paskolos.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ (buhalterinę apskaitą tvarkė laikotarpiais: nuo 2010-05-13 iki 2013-02-28 vyr. buhalterė L. I., nuo 2013-03-13 iki 2014-03-31 vyr. buhalterė L. I.) finansines operacijas užregistravo apskaitos registruose: kasos knyga – 25 000 Lt, „Didžiosios knygos sąskaita bankas“ – 65 000 Lt ir „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė kitos finansinės skolos“ – 90 000 Lt (25 000+65 000) įsiskolinimą piliečiui A. K. (9.2–9.4 priedai).

Pagal išrašą iš kompiuterinės duomenų bazės „Juridinio asmens deklaracijos“ matyti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) 2012-02-28 Valstybinei mokesčių inspekcijai pateikė formą FR0711 „Juridinių asmenų duomenys apie fiziniams asmenims suteiktas, jų grąžintas, iš fizinių asmenų gautas ir jiems grąžintas paskolas“, kurioje užregistravo fizinio asmens A. K. suteiktą 24 000 Lt paskolą  (10 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ laikotarpiui nuo 2010-04-08 iki 2014-03-31 atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) banke UAB Medicinos banko išrašus ir laikotarpiui nuo 2010-04-08 iki 2013-09-30 apskaitos registrus „Didžiosios knygos sąskaita bankas“ ir „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė bankas Lt ir EUR“ nustatyta, kad kompanijos (duomenys neskelbtini) mokėjimo pavedimais pagrįstus 1 533 043,20 Lt ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriaus A. K. pagrįstus 65 000 Lt, iš viso 1 598 043,20 Lt   (1 533 043,20+65 000) lėšų, UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) apskaitos dokumentais pagrindė jų panaudojimą bendrovės veikloje (10 priedas).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ (buhalterinę apskaitą tvarkė laikotarpiais: nuo 2010-05-13 iki 2013-02-28 vyr. buhalterė L. I., nuo 2013-03-13 iki 2014-03-31 – vyr. buhalterė  L. I.) apskaitos registruose „Didžiosios knygos sąskaita bankas“ ir „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė bankas“ užregistravo:

1) įvairių ūkio subjektų pagrįstas 343 727,06 Lt įplaukas ir 1 598 043,20 Lt pagrįstas paskolas, iš viso 1 941 770,26 Lt (1 598 043,20 + 343 727,06) įplaukų (11,12 priedai),

2) iš viso 1 941 675,31 Lt panaudojimą, iš jų: laikotarpiu nuo 2011-08-01 iki 2013-10-31 išmokėtas darbuotojams darbo užmokestis – 5 955,21 Lt ; laikotarpiu nuo 2011-08-01 iki 2014-02-28 sumokėti soc. draudimo mokesčiai – 3 729,26 Lt; laikotarpiu nuo 2011-08-01 iki 2014-01-31 pagrįsti mokėjimai ūkio subjektams – 1 313 963,46 Lt; laikotarpiu nuo 2011-08-01 iki 2014-03-31 bankui mokesčiai už paslaugas 3 611,42 Lt; laikotarpiu nuo 2012-03-01 iki 2013-01-31 išmokėtos ūkio išlaidos L. I. 419,42 Lt; 2011-10 grąžinta paskola A. K. – 65 000 Lt; laikotarpiu nuo 2014-01-01 iki 2014-02-28 grynųjų pinigų išėmimas pagal čekį 65 000 Lt; laikotarpiu nuo 2012-05-01 iki 2013-09-30 išmokėtos ūkio išlaidos A. K. 52 233,45 Lt; 2013-09 paskola A. K. – 11 2000 Lt; 2012-11 pirkta valiuta (9 822,82 EUR) – 34 000 Lt; laikotarpiu nuo 2012-12-01 iki 2013-12-31 išmokėtos ūkio išlaidos A. M. – 28 125,10 Lt; laikotarpiu nuo 2013-01-01 iki 2013-02-28 sumokėti mokesčiai VMI – 1 250 Lt; laikotarpiu nuo 2013-02-01 iki 2013-04-30 – avansiniai mokėjimai už automobilius L. I. – 93 000 Lt; 2013-04 avansinis mokėjimas už automobilį A. T. – 33 000 Lt; laikotarpiu nuo 2013-04-01 iki 2013-05-15 avansinis mokėjimas už automobilį J. K. – 7 937,99 Lt; 2013-07 UAB „(duomenys neskelbtini)“ suteikta ilgalaikė paskola – 17 000 Lt; 2013-09-05 paskola L. I. – 100 000 Lt; laikotarpiu nuo 2014-02-01 iki 2014-03-31 avansinis mokėjimas L. I. – 5 450 Lt. Iš viso: 1 941 675,31 Lt (11, 12 priedai),

3) 2014-03-31 banke UAB Medicinos banke atsiskaitomosios sąskaitos dokumentinius likučius: Nr. (duomenys neskelbtini) LTL – 94,95 Lt (1 941 770,26 – 1 941 675,31) ir Nr. (duomenys neskelbtini) EUR – 0,00 (13 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktas UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitas, PVM sąskaitas faktūras, sutartis bei ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14 esantį išrašą iš kompiuterinės duomenų bazės „Nekilnojamojo turto registro centrinio duomenų banko išrašas su istorija“ matyti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) laikotarpiu nuo 2010-04-15 iki 2014-03-31 pirkimo–pardavimo sutartimis, perdavimo aktais, sąskaitomis ir PVM sąskaitomis faktūromis pagrindė ilgalaikio turto įsigijimą už 1 358 100 Lt, tai: 2010-04-15 žemės sklypo (duomenys neskelbtini), Klaipėda pirkimo – pardavimo sutartis už 400 000 Lt su UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2011-01-06 žemės sklypo (duomenys neskelbtini), Klaipėdos r., pirkimo – pardavimo už 24 000 Lt sutartis su UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2012-07-05 žemės sklypo Klaipėdoje pirkimo–pardavimo sutartis už 4 254 100 Lt su UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2011-03-05 pastato vandens siurblinės ir pastato gamybinių dirbtuvių (duomenys neskelbtini), Klaipėda, pirkimo–pardavimo sutartis už 500 000 Lt su UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2011-10-12 kūrybinių dirbtuvių su parduotuvės patalpomis (duomenys neskelbtini), Klaipėda, pirkimas už 180 000 Lt pagal Antstolės 2011-08-29 turto perdavimo išieškotojui aktą iš viso už    1 358 100 Lt.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ apskaitos registruose užregistravo ūkines finansines operacijas, iš jų: laikotarpiu nuo 2010-04-05 iki 2010-12-31 kasos knygoje užregistravo 900 000 Lt išmokas UAB „(duomenys neskelbtini)“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), Klaipėda) pagal kasos išlaidų orderius: 2010-04-16 Nr. 001 – 400 000 Lt ir 2010-05-11 Nr. 002 – 500 000 Lt; „Gaunamų sąskaitų faktūrų registre“ – 900 000 Lt (830 578,51+6 9421,49 PVM), pagal UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitas faktūras: 2010-04-16 serija Nr. 100416-02 – 400 000 Lt ir 2010-05-11 serija Nr. 100511-01 – 500 000 Lt; „Apyvartos ir balansas“ – 830 578,51 Lt ir 69 421,49 Lt PVM (21 priedas); laikotarpiu nuo 2011-01-01 iki 2011-12-31 kasos knygoje užregistravo 24 000 Lt išmokas UAB „(duomenys neskelbtini)“ pagal 2011-01-06 kasos išlaidų orderį Nr. 001 – 24 000 Lt; „Bendrajame žurnale“ – 24 000 Lt, pagal 2011-01-18 UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą faktūrą, serija Nr. 110118-01, – 24 000 Lt ir 180 000 Lt pagal antstolės Brigitos Tamkevičienės 2011-08-29 Turto perdavimo išieškotojui aktą Nr. S-11017699; „Apyvartos ir balansas“ – 204 000 Lt (24 000+180 000) (22 priedas); laikotarpiu nuo 2012-01-01 iki 2012-12-31 „Didžiosios knygos sąskaita bankas“ užregistravo 254 100 Lt mokėjimo nurodymu pagrįstas išmokas UAB „(duomenys neskelbtini)“ (įmonės kodas (duomenys neskelbtini), registruota adresu (duomenys neskelbtini), Vilnius); „Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre“ – 210 000 Lt+44 100 Lt PVM, pagal 2012-07-05 UAB „(duomenys neskelbtini)“ PVM sąskaitą faktūrą Nr. SPV220120091 – 254 100 Lt; „Apyvartos ir balansas“ – 210 000 Lt+44 100 Lt PVM (11, 23 priedai).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktą ikiteisminio tyrimo byloje Nr. 30-1-00105-14 esantį išrašą iš VĮ „Regitra“ kompiuterinės duomenų bazės „Kelių transporto priemonės registracijos žurnalas pagal identifikacijos numerį“, UAB „(duomenys neskelbtini)“ segtuvą „Ilgalaikis turtas“ ir atsiskaitomosios sąskaitos  (duomenys neskelbtini) banke UAB Medicinos banke išrašus nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) laikotarpiu nuo 2010-04-01 iki 2012-12-31 sąskaitomis pagrindė automobilių BMW X6 xDrive35d, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) ir LAND Range Rover, valstybinis numeris (duomenys neskelbtini) įsigijimą ir užregistravimą valstybės įmonėje „Regitra“, iš jų: 2012-04-03 sąskaita Nr. MG4 97 iš kompanijos (duomenys neskelbtini) (kompanijos rekvizitai nenurodyti) pagrindė automobilio BMW X6 xDrive35d įsigijimą už 35 650 EUR (123 092,32 Lt) ir mokėjimo nurodymu pagrindė 35 650 EUR (123 092,32 Lt) atsiskaitymą su kompanija (duomenys neskelbtini), 2012-11-28 sąskaita Nr. ATU64450800 iš kompanijos (duomenys neskelbtini) (kompanijos rekvizitai: (duomenys neskelbtini)) pagrindė automobilio LAND Range Rover įsigijimą už 11 499 EUR (39 703,75 Lt) ir mokėjimo nurodymu pagrindė 11 499 EUR (39 703,75 Lt) atsiskaitymą su kompanija (duomenys neskelbtini) (24 priedas).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ (buhalterinę apskaitą tvarkė buhalterė L. I.) laikotarpiu nuo 2010-04-01 iki 2012-12-31 ūkines finansines operacijas užregistravo apskaitos registruose „Didžiosios knygos sąskaita bankas“ – 162 796,07 Lt (123 092,32 + 39 703,75) ir „Ilgalaikis turtas transporto priemonės“ – 162 796,07 Lt (123 092,32 + 39 703,75) (24, 25 priedai).

Lietuvos Respublikos 2000 m. liepos 13 d. akcinių bendrovių įstatymo Nr. VIII-1835 37 straipsnio 10 dalies nuostatos nurodo, kad „Bendrovės vadovas turi teisę vienvaldiškai sudaryti sandorius, išskyrus 34 straipsnio 4 dalies 3,4,5,6 punktuose nurodytus sandorius bendrovės vadovas gali sudaryti, kai yra bendrovės valdybos sprendimas šiuos sandorius sudaryti“.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininko A. K. 2010-04-02 priimtuose įstatuose nurodyta, kad „3.1. Bendrovės įstatinis kapitalas yra 10 000 Lt ir 4.3.4 Bendrovės vadovas privalo gauti visuotinio akcininkų sutikimą priimtiems sprendimams dėl ilgalaikio turto už kainą, didesnę kaip 1/20 bendrovės įstatinio kapitalo“ (26 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktą segtuvą „Sutartys“ matyti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininko A. K. 2012-06-10 priimtame vienintelio akcininko sprendime nurodyta, kad „Nupirkti žemės sklypą už 254 100 Lt“ (27 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) LTL banke UAB Medicinos banke išrašus, kasos dokumentus ir apskaitos registrus nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) 61 atveju kasos išlaidų orderiais ir mokėjimo nurodymais pagrindė 298 883,17 Lt (217,46+298 665,71) išmokėjimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktoriui A. K., iš jų: laikotarpiu nuo 2010-05-13 iki 2010-07-13 3 atvejais kasos išlaidų orderiais pagrindė 217,46 Lt darbo užmokesčio išmokėjimą (28 priedas); laikotarpiu nuo 2010-08-09 iki 2013-09-05 58 atvejais mokėjimo nurodymais pagrindė iš viso 298 665,71 Lt išmokėjimą, iš jų: laikotarpiu nuo 2010-08-09 iki 2013-10-16 38 atvejais pagrindė 3 276,61 Lt darbo užmokesčio išmokėjimą, laikotarpiu nuo 2013-01-30 iki 2014-02-04 2 atvejais pinigų išėmimo čekiais pagrindė 65 000 Lt išėmimą, laikotarpiu nuo 2010-08-09 iki 2013-02-13 15 atvejų pagrindė 53 389,10 Lt, nurodant finansinės operacijos pagrindą „avansas ūkio išlaidoms“, 2 atvejais 65 000 Lt paskolos grąžinimą ir 1 atveju 112 000 Lt paskolos suteikimą (28 priedas).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ (buhalterinę apskaitą tvarkė laikotarpiais: nuo 2010-05-13 iki 2013-02-28 vyr. buhalterė L. I., nuo 2013-03-13 iki 2014-03-31 vyr. buhalterė  L. I.) finansines operacijas užregistravo apskaitos registruose „Sąskaitos žurnalas litais“ ir „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė“ (28 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitomosios sąskaitos Nr. (duomenys neskelbtini) LTL banke UABMedicinos banke išrašus, kasos dokumentus, avansines apyskaitas, PVM sąskaitas faktūras bei apskaitos registrus „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė“ nustatyta, kad laikotarpiu nuo 2010-08-09 iki 2013-10-30 UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.): atskaitingam asmeniui A. K. mokėjimo nurodymais pagrindė iš viso 53 389,10 Lt avansinių išlaidų išmokėjimą, atskaitingas asmuo A. K. pagrindė apskaitos dokumentais iš viso 33 148,83 Lt atsiskaitymų (29 priedas).

Ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti nepateiktos UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) atskaitingo asmens A. K. avansinės apyskaitos laikotarpiui 2013-10-30 iki 2014-03-31 bei apskaitos registrai pagal atskaitingą asmenį A. K. laikotarpiui nuo 2013-01-01 iki 2014-03-31, o pateiktuose apskaitos registruose „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė gautinos iš atskaitingų asmenų sumos“ laikotarpiui nuo 2013-01-01 iki 2013-10-30 užregistruoti bendri atskaitingų asmenų (A. K., A. M., L. I.) duomenys, todėl ūkinės finansinės veiklos tyrimo metu negalima įvertinti ar atskaitingas asmuo A. K. pagrindė apskaitos dokumentais 20 240,27 Lt (53 389,10-33 148,83) gautų avansinių lėšų panaudojimą (29 priedas), ir koks atskaitingo asmens A. K. avansinių lėšų likutis užregistruotas apskaitos registruose (30 priedas).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ (buhalterinę apskaitą tvarkė vyr. buhalterė L. I.) apskaitos registruose „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė gautinos iš atskaitingų asmenų sumos“ 2013-10-30 užregistravo 32 889,67 Lt dokumentinį likutį (30 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) LTL banke UAB Medicinos banke išrašus, kasos dokumentus ir apskaitos registrus nustatyta, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.):

1) laikotarpiu nuo 2010-04-08 iki 2014-03-31 mokėjimo nurodymais iš atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) LTL nepagrindė piniginių lėšų išmokėjimo piliečiams T. I., J. G., F. I. ir kasos išlaidų orderiais iš kasos nepagrindė piniginių lėšų išmokėjimo piliečiams T. I., A. M., J. G., F. I.;

2) laikotarpiu nuo 2012-10-17 iki 2013-12-23 21 atveju iš atsiskaitomosios sąskaitos  (duomenys neskelbtini) LTL banke UAB Medicinos banke mokėjimo nurodymais pagrindė iš viso 29 338,79 Lt (1 213,69 + 28 125,10) išmokėjimą UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojai A. M., iš jų: 11 atvejų 1213,69 Lt darbo užmokesčio išmokėjimą ir 10 atvejų 28125,10 Lt, nurodant finansinės operacijos pagrindą – „avansas, ūkio išlaidos“ (31 priedas);

3) laikotarpiu nuo 2012-10-17 iki 2013-10-30 UAB „(duomenys neskelbtini)“ atskaitingas asmuo A. M. pagrindė apskaitos dokumentais iš viso 15 336,85 Lt atsiskaitymų (32 priedas).

Ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti nepateiktos UAB „(duomenys neskelbtini)“ atskaitingo asmens A. M. avansinės apyskaitos laikotarpiui nuo 2013-10-30 iki 2014-03-31 bei apskaitos registrai pagal atskaitingą asmenį A. M. laikotarpiui nuo 2013-01-01 iki 2014-03-31, o pateiktuose apskaitos registruose „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė gautinos iš atskaitingų asmenų sumos“ laikotarpiui nuo 2013-01-01 iki 2013-10-30 užregistruoti bendri atskaitingų asmenų (A. K., A. M., L. I.) duomenys, todėl ūkinės finansinės veiklos tyrimo metu negalima įvertinti ar atskaitingas asmuo A. M. pagrindė apskaitos dokumentais 12 788,25 Lt (28 125,10-15 336,85) gautų avansinių lėšų panaudojimą (31,32 priedai), ir koks atskaitingo asmens A. M. avansinių lėšų likutis užregistruotas apskaitos registruose (30 priedas).

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus 2014-05-09 kratų metu pagal Kratos protokolus iš piliečių A. K., A. M. ir L. I. paimtus dokumentus matyti, kad:

1) 2013-11-14 laisvos formos dokumente, kuris pasirašytas A. K. vardu, nurodyta, kad „Aš A. K. UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius gavau iš L. I. 98 000 Lt 00 ct“ (33 priedas),

2) 2013-11-15 laisvos formos dokumente, kuris pasirašytas T. I. vardu, nurodyta, kad „Aš T. I. gavau iš A. K. UAB „(duomenys neskelbtini)“ 98 000 Lt 00 ct“ tikslas atsiskaitymui su UAB „(duomenys neskelbtini)“ kreditorium“ (33.1 priedas),

3) 2014-01-30 laisvos formos dokumente „Skolos raštelis“, kuris pasirašytas T. I. vardu, nurodyta, kad „Aš T. I. gavau iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovaujama A. K. 200 000 Lt grynais pinigais. Įsipareigoju grąžinti iki 2014 vasario 30 d.“ (33.2 priedas).

Ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti nepateikti UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos dokumentai bei apskaitos registrai laikotarpiui nuo 2013-10-30 iki 2014-03-31, todėl ūkinės finansinės veiklos tyrimo metu negalima įvertinti, ar:

1) UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) kasos pajamų orderiu pagrindė    98 000 Lt pajamas iš L. I. ir kasos išlaidų orderiais pagrindė 98 000 Lt ir 200 000 Lt išlaidas T. I. (33–33.2 priedai),

2) UAB „(duomenys neskelbtini)“ (buhalterinę apskaitą tvarkė vyr. buhalterė L. I.) finansines operacijas užregistravo kasos knygoje ir apskaitos registruose (1 priedas).

Lietuvos Respublikos 2004 m. balandžio 13 d. Mokesčių administravimo įstatymo Nr. IX-2112 8 straipsnio 1 dalies nuostatos nurodo, kad „Kiekvienas mokesčių mokėtojas privalo mokėti mokesčių įstatymų nustatytus mokesčius, laikydamasis mokesčių teisės aktuose nustatytus mokesčio apskaičiavimo ir mokėjimo tvarkos“, 40 straipsnio 4 dalies nuostatos nurodo, kad „Mokesčio mokėtojo pareiga teisingai apskaičiuoti mokestį, vadovaudamasis mokesčių įstatymais“ ir 56 straipsnio 1 dalies nuostatos nurodo, kad „Lietuvos Respublikoje įregistruoti asmenys privalo kartą per metus pateikti Valstybinei mokesčių inspekcijai informaciją apie fiziniams asmenims suteiktas, jų grąžintas ir iš fizinių asmenų gautas paskolas bei jų dydį centrinio mokesčių administratoriaus nustatyta tvarka ir terminais“.

Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos viršininko 2004-10-29 įsakymo Nr. VA-172 „Dėl Juridinių asmenų duomenų apie fiziniams asmenims suteiktas, jų grąžintas, iš fizinių asmenų gautas ir jiems grąžintas paskolas FR0711 formos ir jos priedų pildymo bei teikimo taisyklės“ 5 punkto nuostatos nurodo, kad „Juridiniai asmenys privalo pateikti duomenis apie per kalendorinius metus fiziniams asmenims suteiktas (grąžintas) paskolas, kurių kiekvienos suma yra lygi arba didesnė kaip 2 000 Lt“.

Pagal ūkinės finansinės veiklos tyrimui atlikti pateiktus UAB „(duomenys neskelbtini)“ atsiskaitomosios sąskaitos (duomenys neskelbtini) LTL banke UAB Medicinos banke išrašus ir apskaitos registrus nustatyta, kad:

1) 2011-08-25 fizinis asmuo A. K. pagrindė 65 000 Lt paskolos suteikimą UAB „(duomenys neskelbtini)“, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) mokėjimo nurodymais: 2011-10-12 – 25 000 Lt ir 2011-10-14 40 000 Lt pagrindė paskolos grąžinimą fiziniam asmeniui A. K. (8, 11, 12 priedai),

2) UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) mokėjimo nurodymais pagrindė 212 000 Lt paskolų išmokėjimą darbuotojams, iš jų: 2013-09-05 pilietei L. I. – 100 000 Lt ir 2013-09-05 piliečiui A. K. – 112 000 Lt (11, 15 priedai),

3) 2014-01-27 pilietė L. I. mokėjimo nurodymu pagrindė  100 000 Lt, nurodant ūkinės operacijos pagrindą „paskolos grąžinimas“ (15.1 priedas).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ (buhalterinę apskaitą tvarkė laikotarpiais: nuo 2010-05-13 iki 2013-02-28 vyr. buhalterė L. I., nuo 2013-03-13 iki 2014-03-31 vyr. buhalterė L. I.) apskaitos registruose užregistravo:

1) „Apyvartos ir balansas“ – 65 000 Lt gautą paskolą iš fizinio asmens A. K. ir 2011-10-14 65 000 Lt paskolos grąžinimą fiziniam asmeniui A. K. (9, 11, 12 priedai),

2) „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė paskolos darbuotojams“ – 212 000 Lt paskolų išmokėjimą darbuotojams, iš jų: 2013-09-05 pilietei L. I. – 100 000 Lt ir 2013-09-05 piliečiui A. K. – 112 000 Lt (15 priedas).

Pagal išrašą iš kompiuterinės duomenų bazės „Juridinio asmens deklaracijos“ matyti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) Valstybinei mokesčių inspekcijai nepateikė formos FR0711 duomenų apie per kalendorinius metus fiziniams asmenims suteiktas (grąžintas) paskolas, kurių kiekvienos suma yra lygi arba didesnė kaip 2 000 Lt, iš jų:

2011-08-25 fizinio asmens A. K. suteiktą 65 000 Lt paskolą ir 2011-10-12 (25 000 Lt) ir 2011-10-14 (40 000 Lt) ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) 65 000 Lt pagrįstą paskolos grąžinimą,

UAB „(duomenys neskelbtini)“ (direktorius A. K.) suteiktas paskolas darbuotojams, iš jų: 2013-09-05 pilietei L. I. – 100 000 Lt ir 2013-09-05 piliečiui A. K. – 112 000 Lt (b. t. 9, b. l. 146–164).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2010-04-07 darbo sutartis Nr. 01, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ akcininkas A. K. priima į darbą UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorių A. K., darbo sutartis įsigalioja 2010-04-08 (t. 9, b. l. 181–182).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2010-05-13 darbo sutartis Nr. 02, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius A. K. priima į darbą UAB „(duomenys neskelbtini)“ vyr. buhalterę L. I.. Darbo sutartis įsigalioja 2010-05-14 (t. 9, b. l. 183–184).

UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2013-03-13 darbo sutartis Nr. 4, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius A. K. priima į darbą UAB „(duomenys neskelbtini)“ vyr. buhalterę L. I.. Darbo sutartis įsigalioja 2013-01-13, darbuotojas pradeda dirbti 2013-03-14 (t. 9, b. l. 185–187).

2014-05-08 Medicinos banko raštas Nr. B0008000-792, kuriuo pateikti UAB „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitos (duomenys neskelbtini) išrašai, iš kurių nustatyta, kad kompanija (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) tarptautiniais mokėjimo pavedimais iš banko sąskaitos (duomenys neskelbtini) laikotarpiu nuo 2011-09-30 iki 2013-09-05 14 atvejų pervedė iš viso   444 000 EUR (1 533 043,20 Lt) į banke UAB Medicinos banke atsiskaitomąją sąskaitą  (duomenys neskelbtini) EUR, iš jų: 2011-09-30 – 27 000 Eur (93 225,60 Lt); 2012-03-26 – 40 000 Eur (138 112,00 Lt); 2012-06-21 – 78 000 Eur (269 318,40 Lt); 2012-08-23 – 15 000 Eur        (51 792,00 Lt); 2012-08-28 – 15 000 Eur (51 792,00 Lt); 2012-12-04 – 15 000 Eur (51 792,00 Lt); 2013-02-07 – 20 000 Eur (69 056,00 Lt); 2013-02-25 – 20 000 Eur (69 056,00 Lt); 2013-03-12 – 30 000 Eur (103 584,00 Lt); 2013-03-19 – 35 000 Eur (120 848,00 Lt); 2013-04-17 – 15 000 Eur (51 792,00 Lt); 2013-05-29 – 14 000 Eur (48 339,20 Lt); 2013-07-30 – 60 000 Eur (207 168,00 Lt); 2013-09-05 – 60 000 Eur (207 168,00 Lt) (t. 4, b. l. 567–77).

Remiantis 2014-10-23 Apžiūros protokolu nustatyta, kad apžiūros metu, dalyvaujant FNTT prie LR VRM SUV specialistui D. C., iš nešiojamojo kompiuterio „Acer Aspire“ 57494 (paimtas kratos metui iš L. I.) padaryta tiksli kopija į diską Wd S/N WCC4MCT35LXK (t. 7, b. l. 67–79).

Remiantis 2014-11-17 Apžiūros protokolu nustatyta, kad apžiūros metu, dalyvaujant FNTT prie LR VRM specialistui D. A., iš nešiojamojo kompiuterio „Acer Aspire“ 57494 standžiojo disko kopijos duomenys perkelti į CD diską Verbatim, ant kurio apžiūros metu užrašyta UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ duomenys (t. 7, b. l. 81–82).

CD diske Verbatim su užrašu UAB „(duomenys neskelbtini)" ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ duomenys: atidarius failą UAB „(duomenys neskelbtini)" „Bendrasis žurnalas“ nustatyta, kad jame įrašytas apskaitos registras „Bendrasis žurnalas“ už laikotarpį nuo 2006-11-01 iki 2014-11-11, jame užfiksuota, kad kliento (duomenys neskelbtini) kitos finansinės skolos (7 pozicijose): 2012-12-31 – 93 225,60 Lt;  2012-12-31 – 138 112,00 Lt; 2012-12-31 – 26 318,40 Lt; 2012-12-31 – 51 792,00 Lt; 2012-12-31 – 51 792,00 Lt; 2012-12-31 – 900 000 Lt; 2012-12-31 – 51 792,00 Lt.

Ikiteisminio tyrimo metu nustatyta, kad per 2011 ir 2012 metus 6 atvejais iš (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini) tarptautiniais mokėjimo pavedimais į UAB „(duomenys neskelbtini)“ banko sąskaitą buvo pervestos būtent šios sumos šešiais bankiniais mokėjimo pavedimais ir vienu atveju kasos knygoje užfiksuotas iš (duomenys neskelbtini) sumokėjimas grynaisiais pinigais į kasą.

UAB „(duomenys neskelbtini)“ apskaitos registrai už laikotarpį nuo 2006-11-01 iki 2014-11-11 pateikti specialistui UAB „(duomenys neskelbtini)“ ūkinės finansinės veiklos tyrimui, kurių pagrindu specialistas 2015-02-17 specialisto išvadoje konstatavo:

UAB „(duomenys neskelbtini)“ finansines operacijas užregistravo apskaitos registruose: kasos knyga – 900 000 Lt, „Didžiosios knygos sąskaita bankas“ – 1 533 043,20 Lt ir „Koresponduojančių sąskaitų suvestinė kitos finansinės skolos“ – 2 433 043,20 Lt (900 000 + 1 533 043,20) įsiskolinimą kompanijai (duomenys neskelbtini) (t. 9, b. l. 146–164).

2016-10-04 Lichtenšteino Kunigaikštystės atsakymas į teisinės pagalbos prašymą, kuriame pateikti duomenys apie tai, kas Lichtenšteino Karalystės banko sąskaitoje turėjo teisę valdyti ir disponuoti jose esančiomis piniginėmis lėšomis, atlikti mokėjimo pavedimus, paimti grynuosius pinigus (t. 11, b. l. 95–195; t. 12, b. l. 1–199). Lichtenšteino Kunigaikštystės pateikti dokumentai:  

Ribotos atsakomybės bendrovių aktas 2000 (duomenys neskelbtini) dėl bendrovės (duomenys neskelbtini) paskirtųjų partnerių (duomenys neskelbtini) ir (duomenys neskelbtini) (t. 12, b. l. 63–65);

2009-11-05 Generalinis įgaliojimas suinteresuotiems asmenims, kuriuo (duomenys neskelbtini) atstovaujama vyriausiojo partnerio (duomenys neskelbtini) nustato ir skiria T. I., gim. (duomenys neskelbtini), teisėtu kompanijos įgaliotu atstovu nuo 2009-11-05 iki 2010-11-05 su visomis teisėmis ir kompanijos vardu ir kompanijos sąskaita ir naudai kompanijos vardu mokėti pagal sąskaitas ir nustatyti išmokas, kaip jam atrodo tinkama ir reikalinga taip pat atidaryti ir naudoti banko sąskaitas apmokant bet kokias skolas ar reikalavimus, kompanijos gautinus ar mokėtinus (t. 11, b. l. 123–125);

2011-08-25, 2013-01-25 Generaliniai įgaliojimai suinteresuotiems asmenims, kuriuo (duomenys neskelbtini), kompanijos Nr. (duomenys neskelbtini) atstovaujama vyriausiojo partnerio (duomenys neskelbtini), nustato ir skiria T. I., gim. (duomenys neskelbtini), teisėtu kompanijos įgaliotu atstovu  iki 2011-11-05 ir iki 2013-11-05, su visomis teisėmis ir kompanijos vardu ir kompanijos sąskaita ir naudai kompanijos vardu mokėti pagal sąskaitas ir nustatyti išmokas, kaip jam atrodo tinkama ir reikalinga taip pat atidaryti ir naudoti banko sąskaitas apmokant bet kokias skolas ar reikalavimus, kompanijos gautinus ar mokėtinus (b. t. 11,  b. l. 129–132);

AB „Hypo Investment Bank" (Lichtenšteinas) 2009-12-02 Sutartis dėl naudojimosi AB „Hypo Investment Bank (Lichtenšteinas) E-HIB paslaugomis, kurioje nurodyta, kad klientas (duomenys neskelbtini) mokėjimo operacijų vykdymui suteikia leidimą naudotojui T. I., gim. (duomenys neskelbtini) (t. 12, b. l. 8–9).

Lichtenšteino Kunigaikštystės atsakyme į teisinės pagalbos prašymą taip pat nurodyti kompanijos (duomenys neskelbtini) Valartis banko pavedimai, iš kurių matyti, kad UAB (duomenys neskelbtini) perveda pinigines lėšas bendrovei (duomenys neskelbtini) ir bendrovė (duomenys neskelbtini) perveda pinigines lėšas UAB „(duomenys neskelbtini)". UAB (duomenys neskelbtini) perveda pinigines lėšas bendrovei (duomenys neskelbtini) ir pavedimuose nurodyta: „Mes pervedame į Jūsų sąskaitą“: 2010-09-17 pervedimas 20 000 Lt pagal UAB (duomenys neskelbtini) agentūros užsakymą; 2011-09-12 pervedimas 18 000 Lt pagal UAB (duomenys neskelbtini) agentūros užsakymą; 2010-09-17 pervedimas 20 000 Lt pagal UAB (duomenys neskelbtini) agentūros užsakymą; 2010-04-13 pervedimas 15 000 Lt pagal UAB (duomenys neskelbtini) agentūros užsakymą; 2009-12-23 pervedimas 5 000 Lt pagal UAB (duomenys neskelbtini) agentūros Klaipėdoje užsakymą.

Bendrovė (duomenys neskelbtini) perveda pinigines lėšas į „(duomenys neskelbtini)“ ir mokėjimus už „(duomenys neskelbtini)“ automobilius: bendrovė (duomenys neskelbtini) perveda pinigines lėšas UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir pavedimuose nurodyta: „Mes nurašome nuo Jūsų sąskaitos“: 2013-09-03 pervedimas – 60 000 Eur, grynasis kiekis 60 101,31 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis 2013-03-04. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2013-07-26 pervedimas – 10 045 Eur, grynasis kiekis 10 179,64 Eur. Apmokėjimas: UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu. Kam: (duomenys neskelbtini); 2013-07-26 mokėjimo pavedimas – 60 000 Eur, grynasis kiekis 60 101,31 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2013-06-25 pervedimas – 20 000 Eur, grynasis kiekis 20 133,86 Eur. Apmokėjimas: UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu. Kam: (duomenys neskelbtini); 2013-06-14 pervedimas –     6 490 Eur, grynasis kiekis 6 625,26 Eur. Apmokėjimas: UAB  „(duomenys neskelbtini)“ vardu. Kam: (duomenys neskelbtini). Nuoroda: UAB „(duomenys neskelbtini)“ vardu už transporto priemonę 75 JAGUAR XJ6 Mėlyna VIN (duomenys neskelbtini); 2013-05-27 pervedimas – 14 000 Eur, grynasis kiekis 14 100,32 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2013-04-30 pervedimas – 8 650 Eur, grynasis kiekis 8 784,22 Eur. Apmokėjimas: už Jaguar V12 XKE kupe. Kam: Prisitaikančios mobilumo sistemos. Nuoroda: už Jaguar V12 XKE kupe VIN (duomenys neskelbtini), „(duomenys neskelbtini)“, Ltd, vardu; 2013-04-15 pervedimas – 15 000 Eur, grynasis kiekis 15 102,89 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis 2013-03-04. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2013-03-15 pervedimas – 35 000 Eur, grynasis kiekis 35 101,61 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis 2013-03-04. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2013-03-08 pervedimas – 30 000 Eur, grynasis kiekis 30 100,96 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2013-02-20 pervedimas – 20 000 Eur, grynasis kiekis 20 101,24 Eur. Apmokėjimas: paskolos sut., priedas Nr. 4. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2013-02-05 pervedimas – 20 000 Eur, grynasis kiekis 20 101,56 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“. Nuoroda Paskolos sutartis Priedas Nr. 4.; 2012-11-30 pervedimas – 15 000 Eur, grynasis kiekis 15 103,72 Eur. Apmokėjimas: paskolos sutartis Priedas Nr. 4.  Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2012-08-24 pervedimas – 15 000 Eur, grynasis kiekis –       15 104,08 Eur. Apmokėjimas: paskolos sut. Priedas Nr. 3. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2012-08-21 pervedimas – 15 000 Eur, grynasis kiekis 15 104,08 Eur.  Apmokėjimas: paskolos sut. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“. Nuoroda: Paskolos sutartis Priedas Nr. 3; 2012-06-19 pervedimas – 78 000 Eur, grynasis kiekis 78 104,08 Eur. Apmokėjimas: paskolos sut. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“. Nuoroda: Paskolos sutartis Priedas Nr. 2; 2012-03-22 pervedimas – 40 000 Eur, grynasis kiekis 40 103,70 Eur. Apmokėjimas: paskolos sut. Priedas Nr.1. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“; 2011-09-28 pervedimas – 27 000 Eur, grynasis kiekis 27 102,38 Eur. Apmokėjimas: Paskolos sut. trumpalaikė. Kam: UAB „(duomenys neskelbtini)“ (t. 11, b. l. 95, t. 12, b. l. 147–193).

2014-05-09 Kratos protokolais nustatyta, kad kratos metu iš L. I. (t. 1, b. l. 165–167) ir A. M. (t. 1, b. l. 154–160) paimti dokumentai:

2010-04-15 Pirkimo–pardavimo sutartis dėl nekilnojamojo turto Žemės sklypo (duomenys neskelbtini), Klaipėda, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pirkimo–pardavimo, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ pardavėjas parduoda, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ – pirkėjas – perka už 400 000 Lt 5000/18000 Žemės sklypą. 2011-01-06 Pirkimo–pardavimo sutartis dėl nekilnojamojo turto registro išrašo Nr. (duomenys neskelbtini) žemės sklypo 5000/18000 dalių (duomenys neskelbtini) Klaipėdos r. sav., unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pirkimo–pardavimo, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ pardavėjas parduoda, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ – pirkėjas – perka už 24 000 Lt 5000/18000 dalis žemės sklypo. 2012-07-05 Pirkimo–pardavimo sutartis dėl nekilnojamojo turto registro išrašo Nr. 21/6237 žemės sklypo – buv. (duomenys neskelbtini) unikalus Nr. (duomenys neskelbtini) pirkimo–pardavimo, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ – pardavėjas – parduoda, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ – pirkėjas – perka už 254 000 Lt žemės sklypą. 2012-07-05 PVM sąskaita  faktūra Nr. SPV 220120091 Pardavėjas  „(duomenys neskelbtini)“ UAB dėl žemės sklypo buv. (duomenys neskelbtini) unikalus Nr. (duomenys neskelbtini) Klaipėdos m. pirkimo–pardavimo už 254 000 Lt. 2010-05-11 Sutartis dėl nekilnojamojo turto– vandentiekio siurblinės, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), Klaipėda, (duomenys neskelbtini), pirkimo–pardavimo, pagal kurią UAB „(duomenys neskelbtini)“ parduoda, o UAB „(duomenys neskelbtini)“ perka už   500 000 Lt siurblinę. 2012-06-10 UAB „(duomenys neskelbtini)“ vienintelio akcininko sprendimas, kuriuo nuspręsta nupirkti žemės sklypą, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), už 254 000 Lt (t. 10, b. l. 28–48, 68,81). UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos registras – Kasa už 2010 m. gegužės–gruodžio mėnesius, kuriame įrašyta: Kasos orderis A1 Pajamos 900 000 iš (duomenys neskelbtini) (duomenys neskelbtini); Išl. orderis 001 Išlaidos 400 000 UAB „(duomenys neskelbtini)“; Išl. orderis 002 Išlaidos 500 000 UAB „(duomenys neskelbtini)“. UAB „(duomenys neskelbtini)“ kasos išlaidų orderiai: 2010-04-16 Nr. 001 - 400 000 Lt išduoti UAB „(duomenys neskelbtini)“. Pagrindas pagal PVM s/f 100416-02 iš 2010-04-16; 2010-05-11 Nr. 002 – 500 000 Lt išduoti UAB „(duomenys neskelbtini)“. Pagrindas pagal PVM s/f 100511-1; 2011-01-06 Nr. 001 – 24 000 Lt išduoti UAB „(duomenys neskelbtini)“. Pagrindas pagal pirkimo–pardavimo sut. 2011-01-06 (t. 10, b. l. 8,51, 52,53,60). 2014-01-30 Skolos raštelis, kuriuo T. I. patvirtina 200 000 Lt gavimą grynaisiais iš UAB „(duomenys neskelbtini)“, atstovaujamo A. K.. T. I. įsipareigoja grąžinti iki 2014 m. vasario 30 d. (t. 10, b. l. 91).

Pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 216 straipsnį atsakomybė kyla tam asmeniui, kuris, siekdamas nuslėpti ar įteisinti savo paties ar kito asmens pinigus ar turtą, žinodamas, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, atliko su tuo turtu ar pinigais ar jų dalimi susijusias finansines operacijas, sudarė sandorius ar naudojo juos ūkinėje, komercinėje veikloje ar melagingai nurodė, kad tai gauta iš teisėtos veiklos. Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 216 straipsnyje numatyto nusikaltimo sudėtis yra formali, todėl nusikaltimas laikomas baigtu nuo bent vieno alternatyvaus veiksmo atlikimo (atlikus finansinę operaciją, sandorį ir pan.) siekiant legalizuoti pinigus, jų dalį ar turtą. Objektyvieji šios nusikalstamos veikos požymiai pagal Lietuvos Aukščiausiojo Teismo formuojamą praktiką suponuoja būtinumą nustatyti: 1) pinigų ar kitokio turto nusikalstamą kilmę (tokia kilmė negali būti preziumuojama; aplinkybė, jog kaltininkas, įteisindamas pinigus ar turtą, turi žinoti, kad jie įgyti nusikalstamu būdu, byloje turi būti nustatyta ir įrodyta (kasacinė nutartis baudžiamojoje byloje Nr. 2K-7-330/2011); 2) bent vieną alternatyvią veiką, dėl kurios tokie pinigai ar kitoks turtas patenka į legalią apyvartą (finansinę operaciją, kitokį sandorį, naudojimą ūkinėje, komercinėje veikloje, melagingą nurodymą, kad tai gauta iš teisėtos veiklos) (kasacinė nutartis baudžiamojoje byloje Nr. 2K-467/2012 ir kt.).

2015-10-27 Klaipėdos miesto apylinkės teismas nuosprendžiu T. I. (V.) pripažino kaltu padarius nusikalstamas veikas, numatytas Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 182 straipsnio 2 dalyje, 214 straipsnio 1 dalyje, 215 straipsnio 1 dalyje, 300 straipsnio 1 dalyje. Teismas apkaltinamajame nuosprendyje konstatavo, kad kaltinamasis T. I. laikotarpiu nuo 2007 m. lapkričio 29 d. iki 2009 m. rugsėjo 1 d. panaudodamas suklastotus dokumentus – fizinių asmenų banko sutartis, neteisėtai įgijo Danske banko kreditines korteles 17 asmenų vardu – V. S., V. C., V. S., S. D., Y. N., S. N., N. Y., K. Z., I. K., G. G., A. Z., A. R., M. V., K. A., M. N., V. L., N. K., po to, panaudodamas neteisėtai įgytas elektronines mokėjimo priemones, apgaule savo naudai įgijo didelės vertės svetimą – kompanijai „(duomenys neskelbtini)“ priklausantį turtą –           6 993 636,49 Lt (2 025 497,13 Eur), t. y. iš kompanijos „(duomenys neskelbtini)” sąskaitos pervedė pinigus į kitų asmenų sąskaitas, o vėliau dalį pinigų išgrynino bei dalį pinigų pervedė į kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ sąskaitą.

Teismas 2015-10-27 nuosprendyje taip pat konstatavo, kad „civilinėje byloje Nr. 2-3961-793/2014 (ieškovas – „(duomenys neskelbtini)“, atsakovai – B. A., B. F., tretieji asmenys –T. I., A. M.), konstatuotomis aplinkybėmis remiantis, atsakovai – A. B., ir F. B., iš trečiojo asmens – T. I. skolinosi po 32 500 Lt. Nustatyta, jog nurodytos piniginės lėšos atsakovams buvo pervestos iš V. S. ir V. S. sąskaitų. Byloje nustatyta ir tai, jog pinigus A. B. ir F. B. turėjo grąžinti ne minėtiems asmenims, iš kurių sąskaitų buvo pervestos piniginės lėšos, o A. M. ir T. I. (t. 19, b. l. 67–69). Civilinėse bylose Nr. 2-669-265/2014 ir Nr. 2A-109-241/2015 taipogi nustatyta savo esme analogiška aplinkybė – pinigai – 128 000 Lt F. I. pervesti jau iš kito asmens, kurio vardu banko sutartis tariamai buvo sudaryta – G. G., sąskaitos, po to, F. I. pinigus perdavė T. I. (t. 19, b. l. 94–98). Visa tai pagrįstai įrodo, jog T. I. finansinėmis lėšomis ir jų srautais disponavo vienareikšmiškai kaip fizinis asmuo (t. 1, b. l. 70-92). Šios aplinkybės įrodo, jog kaltinamasis T. V. žinojo ir suprato, jog pinigai gauti nusikalstamu būdu.

Šioje baudžiamojoje byloje ištirtų įrodymų visetu įrodyta, jog bendroves „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)” valdė, joms vadovavo, bendrovių sąskaitose pinigines lėšas tvarkė T. V.. UAB „(duomenys neskelbtini)“ piniginius srautus ir sudaromus sandorius kontroliavo T. V., pasitelkdamas giminaičius ir artimus asmenis. Liudytojas A. K. parodė, kad apie kai kuriuos sudarytus sandorius jis net nežinojo. Kaltinamasis T. V. pripažino padaręs nusikalstamą veiką, pripažino, kad disponavo piniginėmis lėšomis, gautomis nusikalstamu būdu, ir šias pinigines lėšas investavo Lietuvoje į nekilnojamą turtą ir kitus investicinius projektus (automobilius) Lietuvoje per UAB „(duomenys neskelbtini)“, todėl kaltinamojo T. V. nusikalstama veika kvalifikuotina pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 216 straipsnio 1 dalį.

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 72 straipsnis numato, kad turto konfiskavimas yra priverstinis neatlygintinis konfiskuotino bet kokio pavidalo turto, esančio pas kaltininką ar kitus asmenis, paėmimas valstybės nuosavybėn. Konfiskuotinu turtu laikomas šio kodekso uždraustos veikos įrankis, priemonė ar rezultatas. Šio kodekso uždraustos veikos rezultatu pripažįstamas tiesiogiai ar netiesiogiai iš jos gautas bet kokio pavidalo turtas. 2014-06-09 skirtas ir vėliau teismo nutartimis pratęstas laikinas nuosavybės teisės apribojimas UAB „(duomenys neskelbtini)“ turtui, A. K. turtui ir A. M. piniginėms lėšoms. Teisiamojo posėdžio metu ištirtais įrodymais įrodyta, kad visas šis juridinio asmens ir fizinių asmenų turtas buvo įgytas po to, kai kaltinamasis T. V. apgaule iš kompanijos „(duomenys neskelbtini)“ įgijo 2 025 497,13 Eur. Šis turtas buvo perkamas iš kaltinamojo T. V. valdomų bendrovių suteiktų paskolų, piniginių perlaidų, t. y. pasinaudojant bendrovėmis „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, „(duomenys neskelbtini)“, sudarius apsimestinius sandorius tam, kad T. V. apgaule įgytas turtas nebūtų grąžintas teisėtiems savininkams, kad iš T. V. nebūtų galimybės išsiieškoti padarytos žalos, todėl turtas, kuriam taikytas laikinas nuosavybės teisės apribojimas, konfiskuotinas valstybės nuosavybėn.

2017 m. vasario 20 d. Klaipėdos apygardos teismas civilinėje byloje Nr. 2-115-613/2017 priėmė sprendimą priteisti ieškovui (duomenys neskelbtini) iš atsakovės UAB „(duomenys neskelbtini)“ 103 188,43 Eur skolą, 21 768,52 Eur palūkanas bei 6 procentų dydžio metines palūkanas nuo visos priteistos sumos nuo bylos iškėlimo teisme – 2013-11-07 – iki teismo sprendimo visiško įvykdymo. Pripažinti negaliojančia 2010-04-15 pirkimo–pardavimo sutartis, sudarytas tarp UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, notarinio registro Nr. JP-2924, panaikinta šios sutarties teisinė registracija Nekilnojamojo turto registre, taikyta vienašalė restitucija ir grąžinta atsakovės UAB „(duomenys neskelbtini)“ nuosavybėn 0,1929 ha ploto žemės sklypas, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), kadastrinis Nr. (duomenys neskelbtini), Klaipėdos m. k. v., esantis Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), ir į šį sklypą nukreiptas išieškojimas pagal ieškovo (duomenys neskelbtini) reikalavimą. Pripažinti negaliojančia 2010-05-11 pirkimo – pardavimo sutartį, sudarytą tarp UAB „(duomenys neskelbtini)“ ir UAB „(duomenys neskelbtini)“, notarinio registro Nr. JP-4567, panaikinta šios sutarties teisinė registracija Nekilnojamojo turto registre, taikyta vienašalė restitucija ir grąžinta atsakovės UAB „(duomenys neskelbtini)“ nuosavybėn 218,93 kv. m ploto pastatas – vandentiekio siurblinė, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pažymėjimas plane 38H2p; 27,35 kv. m ploto pastatas – gamybinės dirbtuvės, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), pažymėjimas plane 39P1p, Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini); esantys 17,7708 ha bendro ploto žemės sklype, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), kadastro Nr. (duomenys neskelbtini), Klaipėdos m. k. v., esantys Klaipėdos m., (duomenys neskelbtini), kurio dalis 0,5443 ha yra išnuomota pagal 2004-03-24 valstybinės žemės sklypo nuomos sutartį Nr. N21/2004-0111, ir į šį turtą nukreiptas išieškojimas pagal ieškovo (duomenys neskelbtini) reikalavimą. Pripažinta negaliojančiomis atsakovei UAB „(duomenys neskelbtini)“ perleistos žemės nuomos teisės ir pareigos (Klaipėdos apskrities viršininko administracijos 2010-05-03 sutikimas Nr. 2-1023-(15.11), atsiradusios iš 2004-03-24 valstybinės žemės nuomos sutarties Nr. N21/2004-0111. Priteista iš atsakovės UAB „(duomenys neskelbtini)“ 1 991 Eur žyminio mokesčio ir 7 141,01 Eur advokato pagalbos išlaidų ieškovui (duomenys neskelbtini). Priteista iš atsakovės UAB „(duomenys neskelbtini)“ 3 570,50 Eur advokato pagalbos išlaidų ieškovui (duomenys neskelbtini). Priteista iš atsakovės UAB „(duomenys neskelbtini)“ 1 203,03 Eur žyminio mokesčio į valstybės pajamas. Priteista iš atsakovės UAB „(duomenys neskelbtini)“ 788,00 Eur žyminio mokesčio į valstybės pajamas. 2018 m. sausio 23 d. Lietuvos apeliacinis teismas nutartimi Klaipėdos apygardos teismo 2017 m. vasario 20 d. sprendimą paliko nepakeistą, todėl tenkintinas pareiškėjo (duomenys neskelbtini) prašymas dėl laikino nuosavybės teisės apribojimo panaikinimo ir panaikintinas nuosavybės teisės apribojimas 218,93 kv. m ploto pastatui – vandentiekio siurblinei, esančiam (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), plane pažymėtam 38H2p, 27,35 kv. m ploto pastatui – gamybinėms dirbtuvėms, esančioms (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), plane pažymėtam 39P1p; 0,1929 ha žemės sklypui, esančiam (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), sklypo unikalus Nr. (duomenys neskelbtini).

Kaltinamojo T. V. atsakomybę švelninanti aplinkybė yra tai, kad kaltininkas prisipažino padaręs baudžiamojo įstatymo numatytą veiką ir nuoširdžiai gailisi, pripažindamas kaltę padėjo išaiškinti nusikalstamą veiką. Kaltinamojo T. V. atsakomybę sunkinančių aplinkybių nenustatyta.

Teismas skirdamas kaltinamajam T. V. bausmę atsižvelgia į tai, kad remdamasis baudžiamuoju įstatymu teismas skiria bausmę pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso specialiosios dalies straipsnio, numatančio atsakomybę už padarytą nusikalstamą veiką, sankciją laikydamasis šio kodekso bendrosios dalies nuostatų. Teismas, skirdamas bausmę, atsižvelgia į padarytos nusikalstamos veikos pavojingumo laipsnį; kaltės formą ir rūšį; padarytos nusikalstamos veikos motyvus ir tikslus; nusikalstamos veikos stadiją; kaltininko asmenybę (Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 54 str. 1 d., 2 d.). Teismas, skirdamas bausmę, atsižvelgia ir į tai, ar yra nustatyta tik atsakomybę lengvinančių, ar tik atsakomybę sunkinančių aplinkybių, ar yra ir atsakomybę lengvinančių, ir atsakomybę sunkinančių aplinkybių, ir įvertina kiekvienos aplinkybės reikšmę. Teismas, įvertinęs šias aplinkybes, jų kiekį, pobūdį ir tarpusavio santykį, taip pat kitas minėtas aplinkybes, motyvuotai parenka švelnesnę ar griežtesnę bausmės rūšį, taip pat skiriamos bausmės dydį, skaičiuodamas nuo jos vidurkio (Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 61 str. 1 d., 2 d.). Be to, teismas skirdamas bausmę turi atkreipti dėmesį į tai, ar nusikaltimas padarytas atsitiktinai dėl kitų asmenų įtakos arba nepalankiai susiklosčius aplinkybėms, ar antivisuomeninės nuostatos jau buvo susiformavusios iki nusikalstamo poelgio ir nusikaltimas buvo tik loginis kaltininko gyvenimo būdo ir jo ankstesnio elgesio padarinys. Būtent šioje baudžiamojoje byloje nustatyta, jog kaltinamasis T. V. nusikalstamu būdu gautus pinigus per paties sukurtas ir kontroliuojamas įvairias firmas, esančias Lietuvos Respublikoje ir už jos ribų, legalizavo įsigydamas kilnojamąjį ir nekilnojamąjį turtą, toliau darė nusikalstamą veiką. Kaltinamasis T. V. anksčiau teistas, padarė sunkią tyčinę nusikalstamą veiką, kaltinamajam kito teismo nuosprendžiu paskirta terminuota laisvės atėmimo bausmė, kurią dabartiniu metu atlieka, todėl jam skirtina terminuota laisvės atėmimo bausmė. Kadangi nustatyta atsakomybę lengvinanti aplinkybė ir nenustatyta atsakomybę sunkinančių aplinkybių, kaltinamajam T. V. skirtina terminuota laisvės atėmimo bausmė mažesnė nei sankcijos vidurkis.

Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 297–298, 301–308 straipsniais,

n u s p r e n d ž i a:

T. V. pripažinti kaltu padarius nusikaltimą, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 216 straipsnio 1 dalyje, ir jį nubausti trejų (3) metų laisvės atėmimo bausme.

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 63 straipsnio 1, 4 dalimis, paskirtą bausmę dalinio bausmių sudėjimo būdu prie griežtesnės 2015 m. spalio 27 d. Klaipėdos miesto apylinkės teismo nuosprendžiu paskirtos bausmės pridedant dalį šiuo nuosprendžiu paskirtos bausmės, tai yra vienerius metus, ir galutinę subendrintą bausmę paskirti laisvės atėmimą šešerius (6) metus.

Paskirtą terminuotą laisvės atėmimo bausmę atlikti pataisos namuose. Į bausmės laiką įskaityti pagal 2015 m. spalio 27 d. Klaipėdos miesto apylinkės teismo nuosprendį atliktą bausmę.

Bausmės pradžią skaičiuoti nuo 2018 m. birželio 15 d.

Panaikinti nuosavybės teisės apribojimą 218,93 kv. m ploto pastatui – vandentiekio siurblinei, esančiam (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), plane pažymėtam 38H2p, 27,35 kv. m ploto pastatui – gamybinėms dirbtuvėms, esančioms (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), plane pažymėtam 39P1p; 0,1929 ha žemės sklypui, esančiam (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), sklypo unikalus Nr. (duomenys neskelbtini).

Vadovaujantis Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 72 straipsniu konfiskuoti valstybės nuosavybėn: statinius, esančius (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), ½ dalį automobilių stovėjimo aikštelės, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), ir ½ lietaus nuotekų tinklus, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), žemės sklypą Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), patalpas / butus, esančius (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), 5000/18000 dalis žemės sklypo, esančio (duomenys neskelbtini), Klaipėdos r., registro Nr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), J. G., asmens kodas (duomenys neskelbtini) ir A. M., asmens kodas (duomenys neskelbtini) pinigines lėšas – 9 412,65 Eur.

Paskirti laikiną nuosavybės teisių apribojimą, kol bus įvykdyta turto konfiskacija, statiniams, esantiems (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), ½ daliai automobilių stovėjimo aikštelės, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), ir ½ daliai lietaus nuotekų tinklams, unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), žemės sklypui Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), patalpoms / butui, esančiam (duomenys neskelbtini), Klaipėdoje, registro Nr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), 5000/18000 daliaii žemės sklypo, esančio (duomenys neskelbtini), Klaipėdos r., registro Nr. (duomenys neskelbtini), unikalus Nr. (duomenys neskelbtini), J. G., asmens kodas (duomenys neskelbtini) ir A. M., asmens kodas (duomenys neskelbtini) piniginėms lėšoms – 9 412,65 Eur.

Nuosprendis per 20 d. gali būti skundžiamas Lietuvos apeliaciniam teismui skundą paduodant Klaipėdos apygardos teisme.

Teisėjas                                                                                                                 Remigijus Preikšaitis