Baudžiamoji byla Nr. e1-3326-1165/2022

Teisminio proceso Nr. 1-03-4-00025-2022-1

Procesinio sprendimo kategorijos: 1.1.7.2.2; 1.1.8.12; 1.2.29.1.1; 2.12.1.3; 2.12.1.4

 (S)

KAUNO APYLINKĖS TEISMAS

TEISMO BAUDŽIAMASIS ĮSAKYMAS

LIETUVOS RESPUBLIKOS VARDU

2022 m. gruodžio 8 d.

Kaunas

Kauno apylinkės teismo Kauno rūmų teisėja Vita Padriezaitė,

Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso (toliau – BPK) 420 straipsnyje numatyta tvarka išnagrinėjusi Kauno apygardos prokuratūros Kauno apylinkės prokuratūros 3-iojo skyriaus prokurorės Romualdos Pocienės pareiškimą dėl proceso užbaigimo teismo baudžiamuoju įsakymu bei susipažinusi su baudžiamąja byla, kurioje:

V. M., asmens kodas (duomenys neskelbtini), gimęs (duomenys neskelbtini), Lietuvos Respublikos pilietis, lietuvis, vedęs, dirbantis (duomenys neskelbtini), gyvenantis ir gyvenamąją vietą deklaruojantis (duomenys neskelbtini) sav., teistas:

- Kauno apylinkės teismo Kauno rūmų 2018 m. spalio 30 d. nuosprendžiu pagal Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso (toliau – ir BK) 182 straipsnio 2 dalį, 220 straipsnio 1 dalį, 222 straipsnio 1 dalį išteisintas, Kauno apygardos teismo 2020 m. kovo 3 d. nuosprendžiu šis pirmosios instancijos teismo nuosprendis pakeistas – V. M. bylos dalis dėl nusikalstamos veikos, numatytos BK 220 straipsnio 1 dalyje, nutraukta suėjus apkaltinamojo nuosprendžio priėmimo senačiai, V. M. pripažintas kaltu pagal BK 222 straipsnio 1 dalį ir jam paskirta 100 MGL, t. y. 3 765,00 dydžio eurų bauda, vadovaujantis BK 66 straipsniu, į šią bausmę įskaičius laikinajame sulaikyme išbūtą laiką (2 dienos), vieną sulaikymo dieną prilyginant 2 MGL dydžio baudai, nustatyta, kad neatliktoji bausmės dalis yra 96 MGL (3614,46 eurų) bauda, Lietuvos Aukščiausiojo Teismo 2020 m. lapkričio26 d. nutartimi Kauno apygardos teismo 2020 m. kovo 3 d. nuosprendis pakeistas – panaikinta nuosprendžio dalis, kuria V. M. byla dėl nusikalstamos veikos, nustatytos BK 220 straipsnio 1 dalyje, nutraukta, ir ši bylos dalis V. M. nutraukta suėjus apkaltinamojo nuosprendžio priėmimo senaties terminui, bauda išieškota (2020 m. gegužės 26 antstolio Valdo Zubino patvarkymas dėl vykdomosios bylos užbaigimo ir vykdomojo dokumento grąžinimo teismui), teistumui neišnykus, 

kaltinamas padaręs nusikalstamą veiką, numatytą Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 straipsnio 1 dalyje,

n u s t a t ė :

V. M. disponavo suklastotu dokumentu, o būtent:

jis, būdamas atstovavimo muitinėje paslaugas teikiančios UAB (duomenys neskelbtini)  direktoriumi, siekdamas išvengti administracinės atsakomybės už tranzitu pagal lydimąjį dokumentą 2021 m. gegužės 12 d. (T1) (duomenys neskelbtini) gabentų prekių savalaikį nepateikimą paskirties muitinės įstaigai, 2021 m. gegužės 24 d. Kauno teritorinės muitinės muitinio tikrinimo vietoje (duomenys neskelbtini), pateikė žinomai suklastotą tikrą dokumentą – 2021 m. gegužės 16 d. tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (toliau – ir CMR), kuriame buvo įrašyti žinomai neteisingi duomenys, neatitinkantys faktinių minėtoje muitinės deklaracijoje deklaruoto krovinio gabenimo aplinkybių: nurodyta jo surašymo data ir vieta – 2021 m. gegužės 16 d., Berlynas; prekes gabenusios transporto priemonės valstybinis numeris – (duomenys neskelbtini); prekių siuntėjas – „P. M.“, Berlynas; prekių pakrovimo vieta – (duomenys neskelbtini); vežėjas – „P. M.“, Berlynas; gavėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“.

Kaltinamasis V. M., apklaustas ikiteisminio tyrimo metu, savo kaltę pripažino visiškai ir parodė, kad 2021 m. gegužės 24 d. Kauno teritorinės muitinės muitinio tikrinimo vietoje (duomenys neskelbtini), pateikė 2021 m. gegužės 16 d. tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį, kuriame buvo nurodyta jo surašymo data ir vieta – 2021 m. gegužės 16 d., Berlynas; prekes gabenusios transporto priemonės valstybinis numeris – T(duomenys neskelbtini); prekių siuntėjas – „P. M.“, Berlynas; prekių pakrovimo vieta – Berlynas, DE; vežėjas – „P. M.“, Berlynas; gavėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“. Prisipažįsta, jog minėtą tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį gavo ne iš prekių siuntėjo ar vežėjo, kurie nepateikė važtaraščio, atitinkančio teisės aktų reikalavimams, o šį važtaraštį užpildė pats, pasitikėdamas krovinio gavėjo suteikta žodine informacija apie krovinio perkrovimą, dėl to šiuo metu labai nuoširdžiai gailisi (elektroninės b. l. 126–128, 167–171, 240–243).

Be paties kaltinamojo parodymų, jo kaltė grindžiama liudytojų parodymais, baudžiamojoje byloje surinktais rašytiniais įrodymais.

Liudytojas M. S., apklaustas ikiteisminio tyrimo metu, parodė, kad jis šiuo metu dirba UAB (duomenys neskelbtini)  direktoriumi. Įmonės veikla – tarptautinis krovinių pervežimas. Tačiau šiuo metu yra ir UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius apie pusantrų metų. Įmonės veikla – tarptautinis krovinių pervežimas. Krovinius gabena savo transportu. Iki 2021 lapkričio mėnesio įmonėje „(duomenys neskelbtini)“ buvo 5 vairuotojai. Įmonės veikla sustabdyta nuo 2022 metų pradžios, tikslios datos nepamena. 2021 metų gegužės 12 d. įmonės vadybininkas G. G. el. paštu gavo krovinio pervežimo užsakymą iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ iš Didžiosios Britanijos, Londono, (duomenys neskelbtini),  į Lietuvą, (duomenys neskelbtini) pervežti krovinį – 0,002 t, ar buvo nurodytas pats krovinys, tiksliai nepamena. Taip pat buvo nurodytas kontaktinis asmuo D. ir telefono numeris +(duomenys neskelbtini). Tą pačią dieną su užsakovu sudarė krovinio pervežimo sutartį Nr. (duomenys neskelbtini), kurioje buvo nurodyti šie užsakyme pateikti duomenys. Sutartį, jei ras, galės pateikti. Įmonės vairuotojas, jei gerai atsimena, D. M., tuo metu buvo Didžiojoje Britanijoje krovininiu mikroautobusu „Mercedes Benz Sprinter“, valstybinis Nr. (duomenys neskelbtini), ir minėtas vadybininkas perdavė informaciją jam, kur nuvykti pasiimti krovinio. Vairuotojas tą pačią dieną nuvyko jam nurodytu adresu, paėmė krovinį, susipildė 2021 m. gegužės 5 d. CMR šio krovinio gabenimui, kodėl jo CMR nurodyta 2021 m. gegužės 5 d. data, atsakyti negali. Į Lietuvą vairuotojas gabeno ir kitą krovinį, šis buvo papildomas. Jis grįžo į Lietuvą 2021 m. gegužės 14 d., išsikrovė pagrindinį krovinį, koks jis buvo, jau nepamena, bet lyg drabužiai, Marijampolėje ir grįžo į Kauną ir pastatė automobilį saugomoje aikštelėje (duomenys neskelbtini), kur laikė savo įmonės transporto priemones, kadangi buvo penktadienio vakaras. Jis pats (M. S.) 2021 m. gegužės 17 d. nuvyko į aikštelę, pasiėmė mikroautobusą su likusiu kroviniu ir nuvyko krovinio gavėjo adresu (duomenys neskelbtini). Vyko jis, kadangi vairuotojui leido pailsėti iki sekančio reiso ir jis buvo ne kaunietis, tai jam būtų reikėję papildomai važiuoti į Kauną. Nuvykęs ten, paskambino krovinio pervežimo užsakyme nurodytu kontaktinio asmens D. telefono numeriu (duomenys neskelbtini), ji pasakė, kad M. S. ateitų į UAB „(duomenys neskelbtini)“ patalpas, esančias (duomenys neskelbtini)  pastato aukšte ir atneštų pristatytą dėžę. Jis nuėjo, įėjus į jų patalpas, dešinėje pusėje prie stalo sėdėjo vyresnio amžiaus moteris, kaip tiksliai ji atrodė, neatsimena, kadangi ją matė pirmą kartą ir labai trumpai. Jis padėjo jai ant stalo tas dvi dėžutes, pasakė, kad krovinys iš Anglijos ir paprašė pasirašyti ant CMR, ji pasirašė ant CMR egzemplioriaus vežėjui 24 langelyje, uždėjo UAB „(duomenys neskelbtini)“ atspaudą ir parašė krovinio pristatymo datą – „21 05 17“. Aš paliko krovinį priėmusiai moteriai CMR egzempliorių gavėjui. UAB „(duomenys neskelbtini)“ jų įmonė šį vienintelį kartą gabeno krovinį. Iš šios įmonės nieko nepažįsta ir nebendrauja. Vairuotojas D. M. išėjo iš UAB „(duomenys neskelbtini)“ 2021 m. rugpjūčio mėnesį. Kodėl vairuotojas nepasirašė CMR, atsakyti negali, nes nežino, jis nebuvo labai atsakingas. Proceso veiksmo protokolo specialiame priede M. S. papildė, kad užsakyme nebuvo nurodyta, kad bus papildomi dokumentai, muitinės deklaracija. Po savaitės paprašė pristatyti automobilį į muitinės teritoriją (duomenys neskelbtini), bet jie negalėjo nuvykti, nes automobilis buvo servise (elektroninės b. l. 146–149).

Liudytoja D. K., apklausta ikiteisminio tyrimo metu, parodė, kad ji dirba (duomenys neskelbtini) vadybininke ketverius metus. Yra atsakinga už krovinių pakrovimą ir priėmimą. Įmonė yra adresu (duomenys neskelbtini). Įmonės veikla yra krovinių logistika. 2021 m. gegužės 17 d. į įmonės patalpas atėjo vyriškis be jokių skiriamųjų ženklų, kaip būna įprasta kurjeriams, ir jai perdavė dvi dėžutes bei CMR važtaraščio egzempliorių, skirtą vežėjui. CMR važtaraštį patikrino tik tiek, kad įsitikintų, jog prekių gavėjas yra UAB „(duomenys neskelbtini)“. Patikrinusi šiuos duomenis, CMR 24 langelyje uždėjo įmonės atspaudą, įrašė tos dienos datą ir pasirašė, taip patvirtindama krovinio gavimą. Ji pasiliko vieną CMR, tačiau ar jis jai jį davė, ar pasidarė jo kopiją, neatsimena. Ji to vyriškio paklausė, ar yra dar kažkokių krovinį lydinčių dokumentų, jis pasakė, kad ne, dėl to jai nekilo jokių klausimų dėl papildomų muitinės procedūrų atlikimo, nes paprastai vairuotojai, pristatę krovinį, pateikia visus turimus dokumentus. Tą vyriškį matė pirmą kartą, kaip jis atrodė, neatsimena. Su kokiu automobiliu jis atvyko, nematė. Jis iš anksto su ja nesusisiekė. Dėžutės liko jos kabinete saugojimui, o CMR įdėjo į segtuvą prie kitų dokumentų. Po kurio laiko, tačiau po kiek, neatsimena, direktorius V. M. jos paklausė, kur šio krovinio CMR važtaraštis, ji jam pasakė, kur jis yra, ar padavė pati, jau neatsimena. Kodėl jam prireikė to CMR, ji nesigilino ir jis pats jai nieko nesakė. Kadangi jos pareiga šiuo atveju buvo tik priimti krovinį, ji savo darbą atliko, ir tiek. Šių prekių užsakovas buvo Rusijos bendrovė „(duomenys neskelbtini)“, jos buvo ten ir išvežtos, tačiau kada, pasakyti negali, jau nebepamena (elektroninės b. l. 159–160).

Liudytojas E. P., apklaustas ikiteisminio tyrimo metu, parodė, kad jis dirba Kauno teritorinės muitinės vyriausiuoju posto inspektoriumi nuo 2012 metų. Nuo 2018 metų vasario mėnesio iki 2021 rugpjūčio 1 d. dirbo krovinių posto „(duomenys neskelbtini) “ muitinio tikrinimo vietoje (duomenys neskelbtini). Jis buvo atsakingas už dokumentų priėmimą ir jų tikrinimą, lokalios rizikos vertimą, prekių išleidimą. 2021 m. gegužės 24 d. prie dokumentų pateikimo langelio atėjo UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius V. M. ir E. P. padavė prašymą, tranzito deklaraciją, sąskaitą ir CMR važtaraštį. E. P. paklausė, dėl ko teikia prašymą, jis atsakė, kad tranzito terminą laikyti nepažeistu. Jis pasakė, kad jam kurjeris atvežė siuntą, o prie jos nebuvo tranzito dokumentų, jis po kurio laiko tik gavo tranzito dokumentus, iš pradžių nežinojo, kad reikalinga tranzito procedūra, dėl to pavėlavo pateikti dokumentus muitinei. E. P. priėmė jo pateiktus dokumentus, ant prašymo uždėjo gautų dokumentų spaudą, prašymą užregistravo gautų prašymų žurnale, visus dokumentus nuskenavo ir pagal tvarką el. paštu nusiuntė posto viršininkui R. L.. Praėjus kuriam laikui, posto viršininkas jam paskambino ir išdėstė savo nuomonę, pakomentavo jo turinį. Ką tiksliai pasakė, dabar jau neatsimena, lyg jau buvo darbo dienos pabaiga ir V. M. vėl atėjo prie dokumentų priėmimo langelio ir paklausė E. P., jei gerai atsimena, kaip su tuo prašymu, ar viskas gerai ir E. P. pasakė, kad vienas CMR buvo prie siuntos, o kitą gavo el. paštu ir paprašė jį priimti, E. P. paaiškino situaciją posto viršininkui, tada jis pasakė, kad „(duomenys neskelbtini)“ perrašytų prašymą, kadangi atsirado dar vienas CMR, E. P. V. M. tai pasakė, jis perrašė prašymą ir atnešė jį E. P., kartu padavė ir antrąjį CMR važtaraštį. E. P. antrąjį prašymą užregistravo tuo pačiu numeriu, kadangi jis buvo dėl to paties, dėl tos pačios situacijos. Šį gautą prašymą ir CMR važtaraštį nuskenavo ir el. paštu nusiuntė posto viršininkui. Tuomet prašymą ir CMR įdėjo į gautų prašymų segtuvą. Kur padėjo pirmąjį prašymą ir su juo kartu pateiktus dokumentus, nepamena, arba grąžino atgal V. M., arba išmetė. Jis po kurio laiko E. P. el. paštu atsiuntė prašymą su viza tranzito terminą laikyti nepažeistu. Tada užregistravo tranzito deklaracijos pateikimą ir savo iniciatyva pervedė ją į raudoną kanalą – fizinį tikrinimą. Kitas posto pareigūnas nuėjo, patikrino prekes, ar jos fiziškai yra ir po tikrinimo jas išleido, užbaigė tranzito procedūrą. E. P. V. M. žino, kadangi jo įmonės patalpos yra šalia muitinės patalpų, dažnai formindavo jo įmonės teikiamus dokumentus muitinei (elektroninės b. l. 185–188).

Liudytojas R. K., apklaustas ikiteisminio tyrimo metu, parodė, kad jis dirba (duomenys neskelbtini) vadybininku apie penkerius metus. Įmonė yra adresu (duomenys neskelbtini). Įmonės veikla – transporto paslaugos. Jis bendrauja su klientais, vežėjais, kontroliuoja krovinių pervežimo procesą. 2021 metų gegužės mėnesį, tikslios datos nepamena, su juo susisiekė Rusijos įmonė „(duomenys neskelbtini)“ ir paprašė suorganizuoti dviejų dėžučių su laboratorine įranga pristatymą į Lietuvą, (duomenys neskelbtini)“. Krovinių paieškos ir transporto platformoje (duomenys neskelbtini) ar jis rado UAB „(duomenys neskelbtini)“, ar jie R. K., tiksliai jau nepamena, susisiekė dėl krovinio – laboratorinės įrangos pervežimo iš Londono į Lietuvą. Susitarė, tada R. K. el. paštu nusiuntė „(duomenys neskelbtini)“ krovinio pervežimo užsakymą. Tada R. K. susisiekė su deklarantais Anglijoje, kurie paruošė Eksporto ir Tranzito deklaracijas šiam kroviniui. Kai krovinys buvo pakrautas, R. K. informavo UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadybininkas, koks tiksliai, jau nepamena. Tada R. K. el. paštu nusiuntė tam pačiam vadybininkui tranzito deklaraciją, eksporto deklaraciją. Sąskaitą ir pakrovimo lapą vairuotojas turėjo gauti pakrovimo vietoje. CMR važtaraštį turėjo užsipildyti pats vairuotojas. Eksporto deklaracija buvo uždaryta Anglijos pasienyje prieš įvažiuojant į keltą, o Tranzito deklaracija buvo reikalinga Prancūzijoje, išvažiavus iš kelto. Praėjus kuriam laikui, R. K. paskambino ar V., ar vadybininkė iš UAB „(duomenys neskelbtini)“, ir pasakė, kad kažkoks žmogus atvežė dvi dėžutes ir išėjo, paklausė, ar krovinys nebus tranzitinis, nes jis yra iš Anglijos, R. K. pasakė, kad bus, turi būti tranzito deklaracija, R. K. atsakė, kad paliko tik CMR. Tada R. K. paskambino UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadybininkui ir paklausė, kodėl nepristatė visų dokumentų, jis kažką atsakė, R. K. tada pasakė, kad jis jiems persiųs visus dokumentus ir kad „(duomenys neskelbtini)“ pristatytų mašiną į muitinės zoną. Jis pasakė, kad viskas gerai, greit pristatys. R. K. buvo ramus, po keleto dienų paskambino „(duomenys neskelbtini)“ ir paklausė, ar mašina buvo pristatyta, jie atsakė, kad ne, tada R. K. bandė susisiekti su „(duomenys neskelbtini)“, tačiau niekas nebekėlė ragelio. Su „(duomenys neskelbtini)“ bendradarbiavo pirmą kartą, anksčiau su jais nėra dirbęs. Su „(duomenys neskelbtini)“ dirba jau kuris laikas, kažkokių problemų nėra turėję, bendradarbiavimas sklandus (elektroninės b. l. 193–196).

2022 m. kovo 28 d. Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos generalinio direktoriaus 2021 m. gruodžio 27 d. įsakymu Nr. 1B-998 sudarytos komisijos tarnybiniame pranešime dėl nustatytų nusikalstamos veikos požymių Nr. 7BE-700 su pridėtais dokumentais nurodyta, kad Muitinės departamento generalinio direktoriaus 2021 m. gruodžio 27 d. įsakymu Nr. 1B-998 „Dėl komisijos tarnybiniam patikrinimui atlikti sudarymo“ sudaryta komisija (toliau – Komisija), atlikusi tarnybinius patikrinimus dėl Kauno teritorinės muitinės posto viršininko R. L. ir vyriausiojo inspektoriaus E. P. neteisėtų veikų (tarnybinio patikrinimo išvados atitinkamai 2022 m. kovo 1 d. Nr. 8P-404 ir 2022 m. kovo 7 d. Nr. 8P-412) nustatė, kad atstovavimo muitinėje paslaugas teikiančios UAB (duomenys neskelbtini) darbuotojai, siekdami išvengti administracinės atsakomybės už tranzitu pagal lydimąjį dokumentą 2021 m. gegužės 12 d. (T1) MRN 21GB0002461293AD28 gabentų prekių savalaikį nepateikimą paskirties muitinės įstaigai, pateikė muitinei galimai netikrą rašytinį dokumentą – tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (CMR), kuriame nurodyti duomenys neatitiko faktinių minėtoje muitinės deklaracijoje deklaruoto krovinio gabenimo aplinkybių. Tarnybinių patikrinimų metu nustatyta, kad:

- 2021 m. gegužės 12 d. Didžiojoje Britanijoje įforminta Sąjungos tranzito muitinės procedūra prekėms, nurodytoms tranzito lydimajame dokumente (T1) MRN (duomenys neskelbtini), nustatytu terminu, tai yra iki 2021 m. gegužės 21 d., nebuvo baigta (prekės nepateiktos paskirties muitinės įstaigai);  

- 2021 m. gegužės 24 d. Kauno teritorinės muitinės muitinio tikrinimo vietoje (duomenys neskelbtini)  gautas minėtoje deklaracijoje nurodytų prekių gavėjo UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymas Nr. 1-24.05.21 pripažinti tranzito deklaracijoje (duomenys neskelbtini) nurodytą muitinės procedūros atlikimo terminą nepažeistu ir leisti prekėms įforminti laikinąjį saugojimą, kuriame nurodyta, kad 2021 m. gegužės 17 d. į UAB „(duomenys neskelbtini)“ atvyko krovinys – 2 dėžės, 2,7 kg laboratorinės įrangos dalių. Krovinį pristatė vairuotojas kaip Bendrijos prekę, pateikdamas tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį (duomenys neskelbtini). Prekes pristatė transporto priemone, valstybin9is Nr. (duomenys neskelbtini).  Kartu su šiuo prašymu pateikė tranzito lydimąjį dokumentą (duomenys neskelbtini), kuriame nurodytas tranzito procedūros atlikimo terminas – 2021 m. gegužės 21 d.; CMR b / n, surašytą 2021 m. gegužės 5 d. (21 langelis), kuriame prekių siuntėjas – London, UK, prekių pakrovimo vieta – Didžioji Britanija, Londonas, vežėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“, gavėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“ (Priedas Nr. 1);  sąskaitą (Invoice) Nr. (duomenys neskelbtini), išrašyta įmonės PCS Instruments. Minėtą prašymą priėmė vyriausiasis inspektorius E. P., jis užregistruotas Muitinės poste gaunamų prašymų registracijos žurnale Nr. (duomenys neskelbtini);

- 2021 m. gegužės 24 d. 15.15 val., vyriausiasis inspektorius E. P. iš savo tarnybinio elektroninio pašto dėžutės (duomenys neskelbtini)  minėtą UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymą ir kartu su juos pateiktus krovinio dokumentus, tame tarpe ir minėtą CMR, sprendimo priėmimui pagal kompetenciją persiuntė Krovinių posto „(duomenys neskelbtini)“ viršininkui R. L.;

- 2021 m. gegužės 24 d. R. L. informavo E. P., kad iš prašyme ir kartu su juo pateiktuose dokumentuose nurodytos informacijos matyti, jog prekių gavėjo – UAB „(duomenys neskelbtini)“ veikoje yra administracinio nusižengimo požymių, todėl pripažinti, kad tranzito termino nepažeistu negali ir nurodė pavaldžiam pareigūnui, kokie pakeitimai prašyme ir pridedamuose dokumentuose turėtų būti atlikti siekiant sąlygų, kurioms esant jis priimtų bendrovei palankų sprendimą netaikant administracinės atsakomybės (pakeisti krovinį lydėjusius dokumentus nurodant juose tokį prekių atgabenimo maršrutą, kuris leistų teigti, kad gavėjai nežinojo, kad prekės gabenamos iš trečiųjų šalių);

- E. P. suprasdamas, kad nagrinėjamoje situacijoje UAB „(duomenys neskelbtini)“ atsakingi asmenys pažeidė muitų teisės aktus, dėl ko jų veikoje yra akivaizdžių administracinio nusižengimo požymių, vykdydamas posto viršininko R. L. jam duotus suprantamai neteisėtus nurodymus, perdavė informaciją UAB „(duomenys neskelbtini)“ atstovams, kokius pakeitimus prašyme ir kartu pateikiamuose dokumentuose šie turėtų atlikti, kad posto viršininkas galėtų priimti bendrovei palankų sprendimą netaikant administracinės atsakomybės;

- 2021 m. gegužės 24 d. 16.49 val. iš E. P. tarnybinio elektroninio pašto dėžutės (duomenys neskelbtini) į R. L. tarnybinį elektroninį paštą (duomenys neskelbtini) persiųstas dar vienas UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymas Nr. 1-24.05.21, užregistruotas tuo pačiu numeriu: 2021 m. gegužės 24 d. Nr. (duomenys neskelbtini), kurio turinys pakeistas: nurodyta kita prekes atgabenusi transporto priemonė – valst. Nr. (duomenys neskelbtini), iš teksto pašalinta aplinkybė, kad kartu su prekėmis buvo pateikta sąskaita ((duomenys neskelbtini)), nurodyta, kad važtaraštis CMR surašytas 05.05.2021, tačiau kartu pateiktame transporto dokumente (CMR) nurodyta jo surašymo data ir vieta – 2021 m. gegužės 26 d., Berlynas (21 langelis), prekes gabenusios transporto priemonės valstybinis numeris – TFPN3000 (25 langelis), prekių siuntėjas – „P. M.“, Berlynas (1 langelis); prekių pakrovimo vieta – Berlynas, DE (4 langelis); vežėjas – „P. M.“, Berlynas (16 langelis, vežėjo įmonės antspaudas); gavėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“ (2 langelis) (Priedas Nr. 2);

- Tranzito lydimajame dokumente MRN 21GB0002461293AD28 nurodytas prekes iš Jungtinės karalystės transporto priemone, kurios valstybinis registracijos Nr. (duomenys neskelbtini), gavėjui – UAB „(duomenys neskelbtini)“ atgabeno vežėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“ (įmonės kodas – (duomenys neskelbtini)). Tikrasis tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis (CMR) surašytas 2021 m. gegužės 5 d. Londone (21 langelis), važtaraštyje nurodytas prekių siuntėjas – „P. I.“, Londonas (1 langelis); prekių pakrovimo vieta – Londonas (21 langelis), vežėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“ (16 langelis); prekių pakrovimo vieta – Didžioji Britanija;

- UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius M. S. 2022 m. sausio 13 d. Komisijai paaiškino, kad 2021 m. gegužės 12 d. sudarė vienkartinę krovinio pervežimo sutartį Nr. (duomenys neskelbtini) su UAB „(duomenys neskelbtini)“, pagal kurią susitarė pervežti krovinį – laboratorinę įranga (svoris 0,002 t., palečių sk. 1) iš Didžiosios Britanijos, Londono, (duomenys neskelbtini)  į Lietuvą. Sutartyje prekių gavėju nurodyta – UAB „(duomenys neskelbtini)“, (duomenys neskelbtini), kontaktinis asmuo D. (tel Nr. (duomenys neskelbtini)). Tą pačią dieną bendrovės vairuotojas paėmė krovinį Londone, sutartyje nurodytu adresu. Užsakymą vykdė UAB „(duomenys neskelbtini)“ priklausančia transporto priemone Merceds Benz Sprinter, valst. Nr. (duomenys neskelbtini), į Lietuvą iš Didžiosios Britanijos grįžo 2021 m. gegužės 14 d. Paaiškino, kad 2021 m. gegužės 17 d. M. S. pats asmeniškai krovinį nuvežė sutartyje nurodytam gavėjui – UAB „(duomenys neskelbtini)“. Krovinį atidavė UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadybininkei (pagyvenusi moteris, kurios pavardės neprisimena) bendrovės patalpose, kurios randasi UAB duomenys neskelbtini). UAB „(duomenys neskelbtini)“ vadybininkė CMR važtaraščio 24 langelyje atžymėjo jį UAB „(duomenys neskelbtini)“ anspaudu, nurodė pristatymo datą ir pasirašė, kas patvirtino jų užsakymo įvykdymą. UAB „(duomenys neskelbtini) “ direktorius Komisijai pateikė: CMR (egzempliorius vežėjui), surašyto 2021 m. gegužės 5 d., originalą (Priedas Nr. 4).

2022 m. sausio 13 d. Komisijos atliktos apklausos metu UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius V. M. pateikė CMR važtaraštį, kuris netgi nėra tapatus CMR važtaraščiui, kurį UAB „(duomenys neskelbtini)“ direktorius pateikė (duomenys neskelbtini) pareigūnams antrąjį kartą kartu su prašymu Nr. (duomenys neskelbtini): Komisijai pateiktame CMR surašymo data nurodyta 2021 m. gegužės 5 d., vežėjo įmonės pavadinimas (spaudas) susidedantis iš vieno žodžio „(duomenys neskelbtini)“, o CMR, kurį V. M. 2021 m. gegužės 24 d.  pateikė (duomenys neskelbtini), nurodyta jau kita jo surašymo data: 2021 m. gegužės 16 d., nurodytas vežėjo įmonės pavadinimas susideda jau iš dviejų atskirų žodžių „(duomenys neskelbtini)“, skiriasi ir kitose CMR grafose nurodytų duomenų išdėstymas, šriftas ir pan. (Priedas Nr. 3);

Lietuvos Respublikos baudžiamojo kodekso 300 straipsnyje numatyta atsakomybė subjektui, kuris pagamino netikrą dokumentą, suklastojo tikrą dokumentą arba žinomai netikrą ar žinomai suklastotą tikrą dokumentą laikė, gabeno, siuntė, panaudojo ar realizavo. Komisijos vertinimu, šie nustatyti faktiniai duomenys leidžia pagrįstai įtarti, kad UAB „(duomenys neskelbtini)“ nenustatyti darbuotojai 2021 m. gegužės 24 d. teikdami pakartotinį prašymą (duomenys neskelbtini), kuris 2021 m. gegužės 24 d. 16.49 val., iš E. P. tarnybinio elektroninio pašto dėžutės (duomenys neskelbtini) buvo persiųstas į R. L. tarnybinį elektroninį paštą sprendimo priėmimui, kartu su juo pateikė ir netikrą dokumentą CMR (priedas Nr. 2), kurį jie pagamino ir panaudojo siekdami nuslėpti tikrąjį prekių atgabenimo į Lietuvos Respubliką maršrutą ir išvengti administracinės atsakomybės. Atsižvelgiant į išdėstytą ir esant požymiams, jog UAB „(duomenys neskelbtini)“ nenustatytų darbuotojų veikoje yra nusikalstamos veikos, numatytos Lietuvos Respublikos  baudžiamojo kodekso 300 straipsnyje požymių, siūlo pavesti surinktą medžiagą pagal kompetenciją perduoti Muitinės kriminalinei tarnybai įvertinimui ir procesinio sprendimo priėmimui (elektroninės b. l. 1–4).

2022 m. gegužės 3 d. tarnybiniame pranešime dėl ikiteisminio tyrimo pradėjimo nurodyta, kad 2022 m. balandžio 28 d. Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriuje gautas 2022 m. kovo 28 d. Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos generalinio direktoriaus 2021 m. gruodžio 27 d. įsakymu Nr. 1B-998 sudarytos komisijos tarnybinis pranešimas dėl nustatytų nusikalstamos veikos požymių Nr. 7BE-700, kuriame nurodyta, kad atstovavimo muitinėje paslaugas teikiančios UAB „(duomenys neskelbtini)“ darbuotojai, siekdami išvengti administracinės atsakomybės už tranzitu pagal lydimąjį dokumentą 2021 m. gegužės 12 d. (duomenys neskelbtini) gabentų prekių savalaikį nepateikimą paskirties muitinės įstaigai, 2021 m. gegužės 24 d. Kauno teritorinės muitinės muitinio tikrinimo vietoje (duomenys neskelbtini) pateikė galimai netikrą rašytinį dokumentą – 2021 m. gegužės 16 d. tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį, kuriame nurodyti duomenys neatitiko faktinių minėtoje muitinės deklaracijoje deklaruoto krovinio gabenimo aplinkybių (elektroninės b. l. 25–26).

2022 m. gegužės 23 d. apžiūros protokole užfiksuota dokumentų, pateiktų prie 2022 m. kovo 28 d. Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos generalinio direktoriaus 2021 m. gruodžio 27 d. įsakymu Nr. 1B-998 sudarytos komisijos tarnybinio pranešimo dėl nustatytų nusikalstamos veikos požymių Nr. (duomenys neskelbtini), tai yra 2021 m. gegužės 5 d. Tarptautinio krovinių transportavimo važtaraščio CMR be numerio, 2021 m. gegužės 16 d. Tarptautinio krovinių transportavimo važtaraščio CMR be numerio, 2021 m. gegužės 5 d. Tarptautinio krovinių transportavimo važtaraščio CMR be numerio, 2021 m. gegužės 5 d. Tarptautinio krovinių transportavimo važtaraščio CMR be numerio, apžiūra. Apžiūros protokole užfiksuota, kad: apžiūrimas 2021 m. gegužės 5 d. Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis CMR be numerio. Matoma, kad Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis yra kopija, duomenys įrašyti ranka, blankas – lietuvių / vokiečių kalbomis. Dokumento viršuje kairėje pusėje matyti užrašas „Egzempliorius gavėjui“. 1 langelyje „Siuntėjas“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 2 langelyje „Gavėjas“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 3 langelyje „Krovinio iškrovimo vieta“ nurodyta „Kaunas LT“; 4 langelyje „Krovinio perėmimo vieta ir data“ nurodyta „LONDON UK“; 5 langelyje „Pridedami dokumentai“ nurodyta „IN FORCE“; 6-9 langeliuose kroviniu nurodyta „2 BOX“; 11 langelyje „Svoris bruto, kg“ nurodyta „2 kg“; 16 langelyje „Vežėjas“ matyti atspaudas su užrašu UAB (duomenys neskelbtini); 21 langelyje „Surašyta Data“ nurodyta „London (duomenys neskelbtini)“; 23 langelyje „Vežėjo parašas ir spaudas“ matyti atspaudas su užrašu UAB (duomenys neskelbtini). Apžiūrimas 2021 m. gegužės 16 d. Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis CMR be numerio. Matoma, kad Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis yra kopija, duomenys įrašyti ranka, blankas – rusų ir vokiečių kalbomis. 1 langelyje „Siuntėjas“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 2 langelyje „Gavėjas“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 3 langelyje „Krovinio iškrovimo vieta“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 4 langelyje „Krovinio perėmimo vieta ir data“ nurodyta „BERLIN DE“; 5 langelyje „Pridedami dokumentai“ matyti perbraukta Z raidė; 6-9 langeliuose kroviniu nurodyta „2 BOX“; 11 langelyje „Svoris bruto, kg“ nurodyta „2,7 kg“; 16 langelyje „Vežėjas“ matyti atspaudas su užrašu (duomenys neskelbtini); 21 langelyje „Surašyta Data“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 22 langelyje „Atvykimas pakrovimui“ matyti atspaudas su užrašu (duomenys neskelbtini)  ir parašas; 23 langelyje „Vežėjo parašas ir spaudas“ matyti atspaudas su užrašu (duomenys neskelbtini) ir parašas; 25 langelyje „Registracinis numeris“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“. 3. Apžiūrimas 2021 m. gegužės 5 d. Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis CMR be numerio. Matoma, kad Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis yra kopija, duomenys įrašyti ranka, blankas - rusų ir vokiečių kalbomis. 1 langelyje „Siuntėjas“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 2 langelyje „Gavėjas“ nurodyta (duomenys neskelbtini) LT“; 3 langelyje „Krovinio iškrovimo vieta“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 4 langelyje „Krovinio perėmimo vieta ir data“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 5 langelyje „Pridedami dokumentai“ matyti brūkšnys; 6-9 langeliuose kroviniu nurodyta „2 BOX“; 11 langelyje „Svoris bruto, kg“ nurodyta „2,7 kg“; 16 langelyje „Vežėjas“ matyti atspaudas su užrašu "(duomenys neskelbtini); 21 langelyje „Surašyta Data“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 23 langelyje „Vežėjo parašas ir spaudas“ matyti atspaudas su užrašu „(duomenys neskelbtini)“ (duomenys neskelbtini); 25 langelyje „Registracinis numeris“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“. 4. Apžiūrimas 2021 m. gegužės 5 d. Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis CMR be numerio. Matoma, kad Tarptautinis krovinių transportavimo važtaraštis yra kopija, rožinės spalvos, duomenys įrašyti ranka, blankas - lietuvių ir vokiečių kalbomis. Dokumento viršuje kairėje pusėje matyti užrašas „Egzempliorius vežėjui“. 1 langelyje „Siuntėjas“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 2 langelyje „Gavėjas“ nurodyta „(duomenys neskelbtini)“; 3 langelyje „Krovinio iškrovimo vieta“ nurodyta „Kaunas LT“; 4 langelyje „Krovinio perėmimo vieta ir data“ nurodyta „LONDON UK“; 5 langelyje „Pridedami dokumentai“ nurodyta „IN FORCE“; 6-9 langeliuose kroviniu nurodyta „2 BOX“; 11 langelyje „Svoris bruto, kg“ nurodyta „2 kg“; 16 langelyje „Vežėjas“ matyti atspaudas su užrašu UAB (duomenys neskelbtini); 21 langelyje „Surašyta Data“ nurodyta „London 05.05.21“; 24 langelyje „Krovinys gautas“ matyti apvalus atspaudas su tekstu viduje (duomenys neskelbtini) DOKUMENTAMS, atspaudo išorėje matyti užrašas LIETUVOS K. A. atspaudo matyti ranka užrašyta data 21 05 17 ir parašas (elektroninės b. l. 34–37).

2022 m. liepos 26 d. reikalaujamų daiktų, dokumentų pateikimo protokole užfiksuota, kad reikalaujami atiduoti daiktai ir dokumentai – 2021 m. gegužės 24 d. UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymo Nr. 1-24.05.21 originalas. Pareikalavus atiduoti nurodytą dokumentą, Kauno teritorinės muitinės muitinio tikrinimo vietos „(duomenys neskelbtini)“ vyresnioji inspektorė M. K. pareiškė, kad prašymą pateiks. Paprašius pateikti prašymą, vyresnioji inspektorė M. K. iš dokumentų segtuvo pateikė UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymą Nr. 1-24.05.21 iš 1 lapo – originalą ir 2021 m. gegužės 16 d. CMR (elektroninės b. l. 139–141).

2022 m. birželio 15 d. Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos Personalo skyriaus vyriausiojo specialisto M. P. el. laišku kad su juo pridėti dokumentai:  išslaptinta 2021 m. spalio 12 d. Suvestine Nr. V1-SN-299-21-03(12)RN, kurioje išrašyti 2021 m. gegužės 24 d. pokalbiai tarp Kauno teritorinės muitinės krovinių posto „(duomenys neskelbtini)“ viršininko R. L. ir Kauno teritorinės muitinės krovinių posto „(duomenys neskelbtini)“ vyriausiojo inspektoriaus E. P.; pokalbių garso įrašai; 2021 m. gegužės 4 d. el. laiškais, kuriuos siuntė E. P. R. L. su UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymais laikyti tranzito terminą nepažeistu; 2022 m. kovo 2 d. Tarnybinio patikrinimo išvada dėl posto viršininko R. L. veiksmų (elektroninės b. l. 54–65).

2022 m. spalio 18 d. UAB „TTP arena“ vadybininko R. K. el. laišku nustatyta, kad su juo pridėti dokumentai: UAB „(duomenys neskelbtini)“ užsakymu, 1 lapas; Eksporto deklaracija (duomenys neskelbtini), 2 lapai; Tranzito deklaracija (duomenys neskelbtini), 1 lapas (elektroninės b. l. 206–210).

2022 m. lapkričio 15 d.–2022 m. lapkričio 16 d. apžiūros protokole užfiksuota dokumentų, pridėtų prie 2022 m. spalio 18 d. UAB „(duomenys neskelbtini)  arena“ vadybininko R. K. el.  laiško (tai yra UAB „(duomenys neskelbtini)“ užsakymo, 1 lapas; Eksporto deklaracijos (duomenys neskelbtini), 2 lapai; Tranzito deklaracijos (duomenys neskelbtini), 1 lapas)  apžiūra. Apžiūros protokole užfiksuota, kad: 1. Apžiūrimas UAB „(duomenys neskelbtini)“ užsakymas. Matoma, kad užsakymas yra iš vieno lapo, kopija. Užsakymo viršuje matyti įmonės TTP arena pavadinimas ir logotipas. Dešinėje pusėje matyti įmonės rekvizitai: UAB „(duomenys neskelbtini) / Juridinių asmenų registras. (duomenys neskelbtini). Žemiau, po punktyrine linija matyti dokumento pavadinimas „VIENKARTINĖ KROVINIO PERVEŽIMO SUTARTIS Nr. (duomenys neskelbtini) Tarp duomenys neskelbtini), UAB, toliau Vežėjas ir (duomenys neskelbtini)  UAB, toliau Užsakovas“. Dešinėje pusėje matyti Data: 2021.05.12. Po šia informacija matyti lentelė, kurioje nurodyti šie duomenys: Vežėjas: (duomenys neskelbtini); Krovinys: laboratorinė įranga, Svoris: 0.002 t., Palečių sk.: 1; Pastabos: PO210406 PCS; Siuntėjas, pasikrovimo adresas: (duomenys neskelbtini); Gavėjas, išsikrovimo adresas: (duomenys neskelbtini); Pakrovimo data: 2021.05.12; Pristatymo data: 2021.05.19; Pervežimo kaina: 100 EUR + 0% PVM; Apmokėjimo terminas: 30 kalendorinių dienų po PVM sąskaitos-faktūros ir važtaraščio su krovinio gavimo data ir gavėjo vardu, pavarde, parašu originalų gavimo. Po lentele matyti išvardintos vežėjo teisės ir pareigos, užsakovo teisės ir pareigos bei kitos sutarties sąlygos. Dokumento apačioje matyti lentelėje su informacija - Šalių rekvizitai, atsakingų asmenų pareigos, vardai, pavardės, parašai ir antspaudai. Kairėje pusėje matyti tokie duomenys: Užsakovas: TTP arena, UAB; Juozapavičiaus pr. 7F, LT-45251 Kaunas, Lietuva; Įmonės kodas: 302786868; PVM kodas: (duomenys neskelbtini); Vadybininkas R. K.; (duomenys neskelbtini); (duomenys neskelbtini). Dešinėje pusėje matyti tokie duomenys: Vežėjas: (duomenys neskelbtini), UAB; (duomenys neskelbtini); Vadybininkas G. G.; (duomenys neskelbtini). Prie šių duomenų matyti apvalus atspaudas su tekstu viduje UAB „N(duomenys neskelbtini)“ LTD, atspaudo krašte matyti užrašas „*LIETUVOS RESPUBLIKA * REPUBLIC OF LITHUANIA“ ir parašas. 2. Apžiūrima Eksporto deklaracija (duomenys neskelbtini). Matyti, kad deklaracija yra iš dviejų lapų, informacija joje pateikta anglų kalba. Pirmajame lape, dešinėje pusėje viršuje matyti brūkšninis kodas ir deklaracijos numeris (duomenys neskelbtini) I. D. (lietuvių kalba - išdavimo data): (duomenys neskelbtini), C. O. (lietuvių kalba - Muitinės įstaiga): (duomenys neskelbtini). 1 langelyje D. T. (lietuvių kalba - Deklaracijos tipas) nurodyta EXA. 2 langelyje Consignor/Exporter (lietuvių kalba – Siuntėjas / Eksportuotojas) nurodyta (duomenys neskelbtini). 3 langelyje Forms (lietuvių kalba – Forma) nurodyta 001. 5 langelyje Items (lietuvių kalba – Prekės) nurodyta 1. 6 langelyje Total Packages (lietuvių kalba – Iš viso pakuočių) nurodyta 2. 7 langelyje Reference numbers (lietuvių kalba – Registracijos numeris) nurodyta (duomenys neskelbtini). 8 langelyje Consignee (lietuvių kalba – Gavėjas) nurodyta (duomenys neskelbtini). 14 langelyje Declarant / Representative (lietuvių kalba – Deklarantas/Atstovas) nurodyta (duomenys neskelbtini). 15 langelyje disp/exp Code (lietuvių kalba - siunt./exp. kodas) nurodyta GB. 17 langelyje Country destin. Code (lietuvių kalba – Šalies gavėjos kodas) nurodyta LT. 25 langelyje Mode of Transport at the border (lietuvių kalba – Transporto rūšis pasienyje) nurodyta 6. Location of Goods (lietuvių kalba – Prekių buvimo vieta) nurodyta (duomenys neskelbtini). 29 langelyje Office of exit (lietuvių kalba – Išvežimo įstaiga) nurodyta (duomenys neskelbtini). 31 langelyje Packages and Description of goods (lietuvių kalba – Krovinio vietos ir prekių aprašymas) nurodyta (duomenys neskelbtini) Package (lietuvių kalba - (duomenys neskelbtini). 33 langelyje C. C. (lietuvių kalba – Prekių kodas) nurodyta (duomenys neskelbtini). 35 langelyje G. M. (kg) (lietuvių kalba – bendroji masė (kg)) nurodyta 2.700. 37 langelyje Procedure (lietuvių kalba – Procedūra) nurodyta 1000001. 44/2 langelyje Special mentions (lietuvių kalba – Specialūs paminėjimai) nurodyta (duomenys neskelbtini). 3. Apžiūrima Tranzito deklaracija (duomenys neskelbtini). Matyti, kad deklaracija yra iš vieno lapo, informacija joje pateikta anglų kalba. Dešinėje pusėje viršuje matyti brūkšninis kodas ir deklaracijos numeris (duomenys neskelbtini). 1 langelyje Regime (lietuvių kalba - Režimas) nurodyta T1. 2 langelyje Consignor/Exporter (lietuvių kalba - Siuntėjas/Eksportuotojas) nurodyta No (duomenys neskelbtini). 3 langelyje Forms (lietuvių kalba - Lapai) nurodyta 1|1. 5 langelyje Items (lietuvių kalba – Iš viso prekių) nurodyta 1. L. R. copy has to be sent to the Office (Lietuvių kalba – Įstaiga, į kurią reikia siųsti grąžinamąjį egzempliorių) nurodyta C(duomenys neskelbtini). 8 langelyje Consignee (lietuvių kalba - Gavėjas) nurodyta (duomenys neskelbtini) langelyje Country of dispatch/export (lietuvių kalba – Šalis siuntėja / Eksportuotoja) nurodyta (duomenys neskelbtini). 17 langelyje Country of destination (lietuvių kalba – Šalis gavėja) nurodyta LT. 18 langelyje Identity and nationality of means of transport at departure (lietuvių kalba – Transporto priemonė ir jos priklausomybė išvykstant) nurodyta (duomenys neskelbtini) LT. 31 langelyje Packages and description of goods (lietuvių kalba - Krovinio vietos ir prekių aprašymas) nurodyta (duomenys neskelbtini), Humidity cabinet handle (lietuvių kalba – Svorio pakabos laidas, varžtų rinkinys, standartinis mėginių paketas, įrankių rinkinys, didelis etaloninio skysčio kiekis, mažas etaloninio skysčio kiekis, drėgmės spintos rankena). 32 langelyje Item No (lietuvių kalba – Prekės Nr.) nurodyta 1. 35 langelyje Gross mass (Kg) (lietuvių kalba - Masė bruto (Kg) nurodyta 2.7. 44 langelyje Additional information/Documents produced/Certificates and authorisations (lietuvių kalba – Papildoma informacija/Pateikiami dokumentai/Sertifikatai ir leidimai) nurodyta Other – (duomenys neskelbtini). 50 langelyje Principal/TIR Holder (lietuvių kalba – Vykdytojas/TIR turėtojas) nurodyta (duomenys neskelbtini). (duomenys neskelbtini) (lietuvių kalba - Išvykimo muitinės įstaiga) nurodyta (duomenys neskelbtini) (UK South Auth Consignor/nees) (duomenys neskelbtini) (and contry) (lietuvių kalba - Numatomos tranzito įstaigos (ir šalis)) nurodyta (duomenys neskelbtini). 52 langelyje Guaranteenot valid for (lietuvių kalba – Garantija negalioja) nurodyta (duomenys neskelbtini) langelyje Office of destination (and country) (lietuvių kalba - Paskirties muitinės įstaiga (ir šalis)) nurodyta (duomenys neskelbtini) (LT). D langelyje Control by Office of Departure (lietuvių kalba - Išvykimo įstaigos patikrinimas) nurodyta Result: Simplified procedure (lietuvių kalba – Rezultatas: Supaprastinta procedūra); Seals affixed: Number: 0 (lietuvių kalba – Uždėti antspaudai: Numeris: 0); Identity: Waiver (lietuvių kalba – Tapatybė: Atsisakymas); Time limit (date) (lietuvių kalba – Terminas (data)): 21/05/2021. Vertimas iš anglų kalbos atliktas naudojantis programa „G. V.“ bei Eksporto lydimojo dokumento ir Tranzito lydimojo dokumento blankais lietuvių kalba (elektroninės b. l. 229–233).

2022 m. lapkričio 8 d. atsakyme iš V. F. Respublikos pagal Neapolio II konvenciją nurodyta, kad 2022 m. lapkričio 4 d. firmos (duomenys neskelbtini) tarnybinėse patalpose apsilankė Berlyno-Brandenburgo tyrėjai. Firmos biure buvo ponia I. D.. Ponia D. buvo paprašyta patvirtinti, kad aptariamas CMR dokumentas yra firmos (duomenys neskelbtini). Ji pažadėjo patikrinti savo dokumentus ir rezultatą pranešti elektroniniu paštu. 2022 m. lapkričio 4 d. elektroniniu paštu buvo pranešta, kad firma (duomenys neskelbtini) neišdavė to 2021 m. gegužės 16 d. CMR. Be to, buvo pranešta, kad krovinys taip pat nepriklauso firmai (duomenys neskelbtini), ji tebuvo atsakinga už transportavimą, bet ne už dokumentų parengimą (t elektroninės b. l. 220–224). 

BK 300 straipsnio 1 dalyje nustatyta, kad baudžiamąją atsakomybę užtraukia alternatyvūs veiksmai, kai pagaminamas netikras dokumentas, suklastojamas tikras dokumentas arba aiškiai netikras ar aiškiai suklastotas tikras dokumentas laikomas, gabenamas, siunčiamas, panaudojamas ar realizuojamas. Šiame straipsnyje įtvirtinta teisės norma saugo tokias vertybes kaip dokumentų ir juose esančių įrašų tikrumas, informacijos dokumente patikimumas ir taip užtikrina normalią, teisingą dokumentų apyvartą. Kadangi BK 300 straipsnio 1 dalyje numatyta formali nusikalstamos veikos sudėtis, tai pavojingumą paprastai gali rodyti padarytos nusikalstamos veikos pobūdis ir jos intensyvumas, tyčios kryptingumas, tikslai ir motyvai, taip pat nusikalstamos veikos dalykas. Be to, padarinių kaip būtinojo požymio neįtvirtinimas nusikalstamos veikos sudėtyje nereiškia, kad veikos, BK aprašytos formaliomis sudėtimis, jų nesukelia ir kad kilusių ar galimų padarinių apskritai nereikia tirti byloje. Nusikaltimo, numatyto BK 300 straipsnyje, dalykas yra dokumentas. Pagal teismų praktiką rašytinis aktas, įtvirtinantis juridinę reikšmę turinčią informaciją, kuri pagal savo pobūdį ir reikšmę yra teisės, pareigos, teisinio santykio atsiradimo, pasikeitimo ar pasibaigimo įrodymas, laikomas dokumentu.

Kaltinamojo V. M. kaltę padarius jam inkriminuotą nusikaltimą bei faktines bylos aplinkybes, be paties kaltinamojo visiško prisipažinimo, patvirtina liudytojų M. S., D. K., E. P., R. K. parodymai, Muitinės departamento prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos generalinio direktoriaus įsakymu sudarytos komisijos tarnybiniu pranešimas dėl nustatytų nusikalstamos veikos požymių bei prie šio tarnybinio pranešimo pridėtų dokumentų apžiūros protokolas, prie elektroninių laiškų pridėtų dokumentų apžiūros protokolas, atsakymas iš V. F. Respublikos pagal Neapolio II konvenciją, kita rašytinė baudžiamosios bylos medžiaga. Byloje surinktų ir teismo ištirtų įrodymų pagrindu konstatuotina, kad kaltinamasis V. M. disponavo suklastotu dokumentu, pirmiau nurodytu laiku Kauno teritorinės muitinės muitinio tikrinimo vietoje pateikdamas žinomai suklastotą tikrą dokumentą – 2021 m. gegužės 16 d. tarptautinį krovinių transportavimo važtaraštį, kuriame buvo įrašyti žinomai neteisingi duomenys, neatitinkantys faktinių minėtoje muitinės deklaracijoje deklaruoto krovinio gabenimo aplinkybių: nurodyta jo surašymo data ir vieta – 2021 m. gegužės 16 d., Berlynas; prekes gabenusios transporto priemonės valstybinis numeris – (duomenys neskelbtini); prekių siuntėjas – „P. M.“, Berlynas; prekių pakrovimo vieta – Berlynas, DE; vežėjas – „P. M.“, Berlynas; gavėjas – UAB „(duomenys neskelbtini)“. Iš V. F. Respublikos pagal Neapolio II konvenciją gautas atsakymas patvirtina, kad tokio 2021 m. gegužės 16 d. tarptautinio krovinių transportavimo važtaraščio, kokį buvo nurodęs kaltinamasis, šios užsienio šalies firma „(duomenys neskelbtini)“ nebuvo išdavusi, o taip pat iš šio atsakymo matyti, kad minėtame važtaraštyje nurodytas krovinys „Posmost“ nepriklauso, ir kad ši užsienio įmonės firma tebuvo atsakinga tik už transportavimą, bet ne už dokumentų parengimą. Iš bylos aplinkybių matyti, kad V. M., būdamas atstovavimo muitinėje paslaugas teikiančios įmonės direktoriumi, disponavo minėtu suklastotu dokumentu siekdamas išvengti administracinės atsakomybės už tranzitu pagal kaltinime nurodytą lydimąjį dokumentą gabentų prekių savalaikį nepateikimą muitinės įstaigai. Akivaizdu, kad veikos padarymo metu kaltinamasis suvokė savo veiksmų nusikalstamą pobūdį ir norėjo taip veikti, tai yra veikė tiesiogine tyčia. Esant nurodytoms aplinkybėms, kaltinamojo V. S. veika pagrįstai ir teisingai kvalifikuota pagal BK 300 straipsnio 1 dalį.

Dėl V. M. skirtinos bausmės ir kitų klausimų

Skiriant bausmę V. M., atsižvelgiama į padarytos nusikalstamos veikos pavojingumo laipsnį, kaltės formą ir rūšį, kaltininko asmenybę, padarytos nusikalstamos veikos motyvus, tikslus bei kitas aplinkybes, kurios reikšmingos bausmei skirti ir individualizuoti (BK 54 straipsnio 2 dalis).

BK 300 straipsnio 1 dalies sankcijoje yra numatytos trys alternatyvios bausmių rūšys, viena iš jų – bauda.

 Ikiteisminio tyrimo metu kaltinamasis savo kaltę pripažino visiškai, bylos aplinkybės yra aiškios, o turtinė ar neturtinė žala nei fiziniams, nei juridiniams asmenims nebuvo padaryta, civilinio ieškinio byloje nėra. Iš byloje esančio pranešimo įtariamajam apie galimybę kreiptis į teismą dėl proceso užbaigimo teismo baudžiamuoju įsakymu protokolo matyti, kad kaltinamasis su kreipimusi ir jam siūloma bausme (bauda) bei jos dydžiu sutiko (elektroninės b. l. 244–247). Taip pat jam buvo išaiškintos šio proceso teisės ir pasekmės. Atsižvelgiant į tai, darytina išvada, kad prokurorė pagrįstai kaltinamajam pasiūlė užbaigti procesą teismo baudžiamuoju įsakymu pagal BPK 418 straipsnio 1 dalį.

Kaltinamasis V. M., veikdamas tiesiogine tyčia, padarė vieną nesunkų baigtą nusikaltimą. Kaltinamojo atsakomybę lengvinančia aplinkybe pripažįstama tai, kad jis kaltu padaręs nusikalstamą veiką prisipažino visiškai ir nuoširdžiai gailisi (BK 59 straipsnio 1 dalies 2 punktas), o atsakomybę sunkina tai, kad nusikalstamą veiką padarė recidyvistas (BK 60 straipsnio 1 dalies 13 punktas). 

Kaltinamasis V. M. praeityje teistas vieną kartą, paskirtą bausmę atlikęs, administracine tvarka baustas, pakaltinamas, dirba, nustatyta viena jo baudžiamąją atsakomybę lengvinanti ir viena sunkinanti aplinkybės. Teismas kaltinamajam bausmę skiria vadovaudamasis BK 54 bei 61 straipsnių nuostatomis, atsižvelgdamas į nurodytų aplinkybių visumą, siekiant įgyvendinti bausmės paskirtį bei teisingumo principą, įvertinant tai, kad bausmės tikslai yra ne tik nubausti nusikalstamą veiką padariusį asmenį, bet ir jį paveikti, kad laikytųsi įstatymų ir vėl nenusikalstų. Atsižvelgiant į tai, daroma išvada, jog kaltinamajam už padarytą nesunkų nusikaltimą gali būti skiriama sankcijoje numatyta baudos bausmė, bei atsižvelgiant į bylos medžiagą, kaltinamajam bausmės dydis nustatomas artimas minimaliam baudžiamajame įstatyme nurodytam jos dydžiui (BK 46 straipsnis).

Atsižvelgiant į tai, kad kaltinamasis visiškai pripažino padaręs nusikalstamą veiką, baudžiamoji byla išnagrinėta priimant teismo baudžiamąjį įsakymą, todėl vadovaujantis BK 641 straipsniu, V. M. paskirta bausmė mažintina vienu trečdaliu.

Kaltinamasis ikiteisminio tyrimo metu laikinai sulaikytas nebuvo. Kaltinamajam paskirta kardomoji priemonė – rašytinis pasižadėjimas neišvykti – paliekama galioti iki baudžiamojo įsakymo įsiteisėjimo dienos, o jam įsiteisėjus, panaikintina.

Laikinas nuosavybės teisės apribojimas byloje netaikytas, civilinis ieškinys nepareikštas.

Daiktai, turintys reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti:

- kompaktinis diskas „(duomenys neskelbtini) su garso įrašais prie 2022 m. birželio 15 d. M. P. el. laiško, supakuotas į voką Nr. 1, saugomas Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriuje, Jovarų g. 3, Kaune, teismo baudžiamajam įsakymui įsiteisėjus, paliktinas saugoti prie bylos;

- 2021 m. gegužės 24 d. UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymo Nr. 1-24.05.21 originalas ir 2021 m. gegužės 16 d. CMR važtaraštis be numerio, supakuoti į voką Nr. 2, saugomi Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriuje, Jovarų g. 3, Kaune, teismo baudžiamajam įsakymui įsiteisėjus, paliktini saugoti prie bylos.

Vadovaudamasis Lietuvos Respublikos baudžiamojo proceso kodekso 420 straipsnio 1 dalies 1 punktu, 421 straipsniu, teismas

n u s p r e n d ž i a :

V. M. pripažinti kaltu padarius nusikalstamą veiką, numatytą BK 300 straipsnio 1 dalyje, ir paskirti jam bausmę – 60 MGL, tai yra 3 000,00 Eur (trijų tūkstančių eurų) dydžio baudą.

Vadovaujantis BK 641 straipsniu, paskirtą bausmę sumažinti vienu trečdaliu ir paskirti V. M. sumažintą bausmę –

Bauda turi būti sumokėta per 12 (dvylika) mėnesių nuo teismo baudžiamojo įsakymo įsiteisėjimo dienos į pasirinktą Valstybinės mokesčių inspekcijos biudžeto pajamų surenkamąją sąskaitą, įmokos kodas 6801, įmokos pavadinimas „teismo skirtos baudos“. Savanoriškai sumokėjus baudą, banko kvitas turi būti pateiktas teismo raštinės tarnautojui. Jeigu bauda nesumokama savanoriškai, ją priverstinai išieško antstolis pagal nuosprendį priėmusio teismo išduotą vykdomąjį raštą.

Kardomąją priemonę – rašytinį pasižadėjimas neišvykti – palikti galioti iki teismo baudžiamojo įsakymo įsiteisėjimo dienos. Teismo baudžiamajam įsakymui įsiteisėjus, kardomąją priemone panaikinti.

Daiktus, turinčius reikšmės nusikalstamai veikai tirti ir nagrinėti:

- kompaktinį diską „(duomenys neskelbtini)“ su garso įrašais prie 2022 m. birželio 15 d. M. P. el. laiško, supakuotą į voką Nr. 1, saugomą Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriuje, Jovarų g. 3, Kaune, teismo baudžiamajam įsakymui įsiteisėjus, palikti saugoti prie bylos;

- 2021 m. gegužės 24 d. UAB „(duomenys neskelbtini)“ prašymo Nr. 1-24.05.21 originalą ir 2021 m. gegužės 16 d. CMR važtarašį be numerio, supakuotus į voką Nr. 2, saugomus Muitinės kriminalinės tarnybos Kauno skyriuje, Jovarų g. 3, Kaune, teismo baudžiamajam įsakymui įsiteisėjus, palikti saugoti prie bylos.

Išaiškinti, kad V. M., nesutikdamas su bausmės paskyrimu teismo baudžiamuoju įsakymu, per keturiolika dienų nuo šio dokumento gavimo dienos turi teisę paduoti Kauno apylinkės teismo Kauno rūmams prašymą reikalaudamas surengti bylos nagrinėjimą teisme. Išnagrinėjęs bylą ir pripažinęs jį kaltu, teismas gali paskirti kitos rūšies ar dydžio bausmę, negu buvo paskirta teismo baudžiamuoju įsakymu.

Įsiteisėjęs teismo baudžiamasis įsakymas yra neskundžiamas.

Teisėja                                                   Vita Padriezaitė